4 Zajištění života a majetku Proč? •Chrání příjmy a majetek v případě nenadálé události s velkým finančním dopadem. • •Odpovědnost •Život a zdraví •Majetek • • •ODPOVĚDNOST Odpovědnost •Pokud někomu jinému neúmyslně způsobíte škodu a jste viníkem, máte povinnost mu tuto škodu nahradit. -škoda 3. straně •Jak velkou škodu můžu způsobit? • Role z pohledu odpovědnosti •Občan •Zaměstnanec •Podnikatel •Řidič •Zaměstnavatel •Cestovatel •Nájemník •Majitel nemovitosti • • •ŽIVOT A ZDRAVÍ Smrt •Má nahradit chybějící příjem rodině, také náklady na dědické řízení a další správu zděděného majetku. •V případě dluhů zajišťuje pozůstalým schopnost je splatit. •Zajištění by mělo obecně odpovídat minimálně 2,5 násobku ročního příjmu. • Okolnosti •Rodinný stav – manžel/manželka, děti, sourozenci, rodiče, jen já … •Majetek – vyplacení dědiců, správa, prodej •Závazky Dlouhodobý výpadek příjmů •Nad 1 rok •Situace, kdy jste dlouhodobě nebo doživotně omezeni ve vytváření příjmů, ať už z důvodu nemoci nebo úrazu. •Doporučená výše zajištění je 5 násobek ročního příjmu. •Invalidita, trvalé následky. • Krátkodový výpadek příjmů •Do 1 roku •Situace kdy, ať už v důsledku nemoci nebo úrazu jste omezeni ve svém příjmu dočasně a po uzdravení „fungujete“ bez omezení dál. •Na výši kompenzace může mít vliv, zda jste zaměstnanci, nebo OSVČ a jestli si jako OSVČ platíte nemocenské pojištění. •Zaměstnanec 40% příjmu, OSVČ 100%. • • • •MAJETEK Majetek •Ať jste schopni si jej v nejhorším případě znovu pořídit. • • • • • Možnosti •Dlouhodobé vysoké finanční rezervy •Pojištění • • •POJIŠTĚNÍ Pojmy •Pojistitel •Pojistník •Pojištěný •Obmyšlená osoba •Oprávněná osoba •Odkupné •Pojistná doba •Pojistné Pojišťovna •Pojišťovna je licencovaná finanční instituce. •Jejich činnost spočívá v tom, že poskytují klientům ochranu před finanční ztrátou způsobenou tzv. pojistnou událostí. •Musí se jednat o nahodilou událost, která vede k újmě na majetku, životu či zdraví. Blíže specifikovaná v pojistné smlouvě. •Hodnotí rizikovost. •Pojišťovna se zavazuje, že při splnění pojistných podmínek poskytne pojistné plnění. •Za tuto ochranu klienti platí pojišťovně sjednané pojistné. •Pečlivě si vždy prostudujte pojistnou smlouvu, pojistné podmínky a zejména výluky z pojištění. • Co musí splňovat pojištění •Smysl – Reflektuje životní potřeby, dostatečná výše pojistných částek. • - Hlavním je finanční náhrada tzraceného příjmu. • - Smysl je důležitější než cena. • - Smyslem pojištění je zabránit finanční katastrofě. •Cena – Přijatelný výdaj • - Nižší rizika je možné zajistit samofinancováním. • •Flexibilita – Z dlouhodobého hlediska možnost provádět změny podle • změny životní situace. • Členění pojištění • • •ŽIVOTNÍ POJIŠTĚNÍ Životní pojištění •Pojištění pro případ smrti a/nebo dožití. •Rizikové životní pojištění je určeno pouze ke krytí rizika úmrtí. •Pokud by v době trvání smlouvy pojištěný zemřel, bude příslušným osobám vyplacena sjednaná pojistná částka. Při dožití se konce pojistné smlouvy pojišťovna neposkytuje žádné plnění. •Rezervotvorné životní pojištění je pojištění, kde je zahrnuta složka na dožití. Rezervotvorná životní pojištění jsou také předmětem daňových úlev. • Rezervotvorné životní pojištění •Pojištění pro případ dožití - pojišťovna poskytne pojistné plnění v případě, kdy se pojištěný dožil dohodnutého věku. Pojistné je ukládáno formou investice a při dožití se konce pojistné smlouvy je vyplácena tzv. hodnota účtu. Pokud je pojištění sjednáno pouze pro případ dožití a nikoliv také smrti, hovoříme o tzv. důchodovém pojištění. V případě smrti pojištěného vyplatí pojišťovna aktuální hodnotu účtu. • • •Pojištění pro případ smrti a dožití - jde o kombinaci obou předchozích typů. Část pojistného je určena ke krytí rizika smrti a část pojistného je zhodnocována. V současné době vykazuje dvě základní formy: •Kapitálové životní pojištění - pojišťovna garantuje určitou minimální výnosnost vložených prostředků, avšak klient nemůže investování nijak ovlivňovat. Při dožití pojišťovna vyplácí pevně stanovenou částku uvedenou ve smlouvě. Platí zde jistota zhodnocení peněz. •Investiční životní pojištění - klient si sám zvolí svoji vlastní investiční strategii, kterou může v průběhu trvání pojištění měnit. Zde pojišťovna negarantuje minimální výši zhodnocení a veškeré investiční riziko nese klient. •Součástí smlouvy o životním pojištění často bývají také různé druhy připojištění pro případ úrazů, nemoci nebo invalidity. Tyto NEJSOU předmětem daňových úlev! • Podmínky pro daňovou uznatelnost ·musí být sjednána min. na 60 měsíců (5 let), ·musí být sjednána min. do 60 let ·na smlouvě je vytvářená kapitálová hodnota (rezervotvorné životní pojištění) ·nejsou umožněny výběry z této kapitálové hodnoty (mimořádné výběry) •Všechny tyto podmínky musí být splněny současně. •Výše daňové úlevy je 24 000Kč/rok – snižuje základ daně •§15 odst. 6 zákona o daních z příjmů • Daňová uznatelnost •Pokud v průběhu trvání smlouvy pojištění vypovíte a investované prostředky jsou vyplaceny na běžný účet, vzniká povinnost dodanit všechny částky, o které jste si v posledních 10 letech snížili základ daně dle § 10 ZDP. •Nejsou umožněny ani mimořádné výběry. Výhody pro zaměstnavatele •Zaměstnavatel může poskytovat benefit ve formě příspěvku k životnímu pojištění. •Pro zaměstnavatele to znamená odečet částky až 50 000 korun z daňového základu. •Tato částka navíc nepodléhá výpočtu záloh na zdravotní a sociální pojištění. Co ovlivňuje cenu pojištění ·Vstupní věk. ·Zdravotní stav. ·Výše pojistných částek. ·Druhy připojištění. ·Podmínky zajišťoven. ·Povolání. ·Sport, zájmová činnost. • • • •Neživotní pojištění •Pojištění odpovědnosti - kryje rizika v případech, kdy pojištěný způsobí svou činností škody jiné osobě, a to buď na majetku, zdraví, na životě nebo finanční škodu. Nejčastěji se setkáte se zákonným pojištěním odpovědnosti z provozu vozidla (povinné ručení), pojištění odpovědnosti v běžném občanském životě, odpovědnost z vlastnictví nemovitosti, pojištění odpovědnosti zaměstnance, profesní pojištění atd. • • Neživotní pojištění •Kryje poškození majetku nebo zranění či úmrtí osob. •Úrazová pojištění - poskytují výplatu pojistného plnění v případech, kdy dojde v důsledku úrazu k dočasnému (kryje krátkodobý výpadek příjmů) nebo trvalému tělesnému poškození (dlouhodobý výpadek příjmů). •Komerční zdravotní pojištění - tato pojištění se uplatňují buď jako doplněk všeobecného zdravotního pojištění pro případy, které nejsou všeobecným pojištěním kryty, nebo pokud má pojištěný zájem o vyšší rozsah pojistného krytí. Zpravidla se jedná po pojištění pobytu v nemocnici a pojištění pro případ pracovní neschopnosti. Lze sjednat také jako připojištění u životního pojištění. • • • •Cestovní pojištění - kryje náklady na léčebné výlohy při pobytu v zahraničí. K tomuto pojištění je také možné dosjednat různá připojištění, např. pojištění odpovědnosti, pojištění zavazadel, storno poplatků aj. •Pojištění majetková - zahrnují krytí rizik, souvisejících se vznikem škod na majetku. Může jít např. o havarijní pojištění, pojištění strojů, hospodářských zvířat, spotřebních předmětů, nemovitostí, domácností atd. • • • Pojmy •Dům/byt vs. domácnost •Podpojištění - je-li pojistná částka v době pojistné události nižší než pojistná hodnota pojištěného majetku, sníží pojistitel pojistné plnění ve stejném poměru, v jakém je výše pojistné částky ke skutečné výši pojistné hodnoty pojištěného majetku •Př. Skutečná hodnota majetku 5 mil., pojistná částka 3 mil. = 60% skutečné hodnoty. •V případě škody 1 mil. bude z pojistného plnění vyplacenou pouze 60% (resp. bude kráceno o 40%) tj. 600 000Kč. • • • • •Nadpojištění – pojišťovna vyplatí plnění pouze do výše skutečné hodnoty majetku. • •Pojistná hodnota – hodnota majetku •Pojistná částka – částka, na kterou je majetek pojištěn • • •AUTOPOJIŠTĚNÍ Pojištění odpovědnosti z provozu vozidla (povinné ručení) •Zákon č. 168/1999 Sb. o pojištění odpovědnosti z provozu vozidla. •Zákonné pojištění. •Limity pojistného plnění – život a zdraví/majetek. •Připojištění – také součástí havarijního pojištění. •Česká kancelář pojistitelů – spravuje Garanční fond. •Garanční fond – hradí škody nepojištěných řidičů a následně je po nich vymáhá plnění. •Zelená karta – univerzální doklad k prokázání zaplaceného pojistného. Může být vyžádána k předložení při silniční kontrole. •Záznam o dopravní nehodě. Havarijní pojištění (KASKO) •Dobrovolné pojištění. •Kryje škody na vozidle způsobené vlastním zaviněním. •Kryje rizika: havárie, odcizení, zničení či poškození živlem, vandalismus •Allrisk •Připojištění: skla, zavazadla, úraz, mimořádná výbava vozidla, zapůjčení náhradního vozidla, asistenční služby. • • •Děkuji za pozornost.