7 Penze Penzijní systém v ČR I.pilíř – povinné důchodové pojištění III.pilíř – vlastní zdroje, jakýkoliv způsob, jakým já si zajistím penzi • I. PILÍŘ •systém zajišťovaný státem •princip bezfondového penzijního zabezpečení – průběžný systém (PAYG) = odvody na sociální zabezpečení se účastníkům neukládají na osobních účtech ani nezhodnocují, ale jsou vypláceny rovnou současným důchodcům, •princip solidarity, •Povinný. • •Systém je dávkově definovaný a se skládá ze dvou složek: 1.základní výměra stanovená pevnou částkou stejnou pro všechny druhy důchodů bez ohledu na délku doby pojištění a výši výdělků. 2.Z procentní výměry, která je závislá na délce pojištění a výši příjmů. • Druhy dávek •Starobní •Invalidní •Vdovský a vdovecký •Sirotčí Nepříznivý demografický vývoj •Právo na důchod má každý, ale zvyšuje se počet pobiratelů důchodu a snižuje se počet ekonomicky aktivních obyvatel. •Počet pracujících na 1 důchodce v ČR: 2 – 2,5 •Jaký to má vliv pro budoucí důchodce? •Bude méně PLÁTCŮ a více PŘÍJEMCŮ. •Dlouhodobě neudržitelné. III. PILÍŘ •dobrovolný systém - kdykoliv do něj můžete vstoupit a kdykoliv z něj vystoupit. •Vlastní způsob zajištění penze. •Funguje jako doplnění povinného státního systému. •Penzijní připojištění, doplňkové penzijní spoření. • Vlastní zdroje Změny od 1.1.2014 •Penzijní připojištění - bylo převedeno do tzv. transformovaných fondů. V transformovaných fondech již uzavřené smlouvy fungují dále za jinak nezměněných podmínek, resp. dobíhají. Ti, kdo mají uzavřeno penzijní připojištění mohou se svým účtem nakládat tak, jako doposud. •Doplňkové penzijní spoření – od 1.1.2014 nahradilo penzijní připojištění. Jsou zde jisté rozdíly v produktech. • Změny: Do r. 2013 Od r. 2014 Název společnosti penzijní fondy penzijní společnosti Název produktu penzijní připojištění (od r. 2014 transformovaný fond) doplňkové penzijní spoření (účastnický fond) Zhodnocení garance 0 % účastník si volí svou investiční strategii skrze podílové fondy a nese investiční riziko Vstupní věk od 18 let od 0 let Výplata výsluhová penze předdůchod Příspěvky státu a daňové zvýhodnění •Příspěvky státu •Minimální výše měsíčního příspěvku účastníka je 100Kč. •Od příspěvku 300Kč měsíčně přispívá stát částkou 90 Kč. •S každou další stokorunou se příspěvek státu navyšuje od 20Kč. •Maximální výše státního příspěvku je 230Kč. To odpovídá příspěvku ve výši 1 000Kč a více. • •Příspěvky zaměstnavatele •Účastníkovi může dále přispívat zaměstnavatel. Na příspěvky zaměstnavatele se státní podpora nevztahuje, ale je zhodnocován. •Zaměstnavatel nesmí ovlivňovat zaměstnance ve výběru penzijní společnosti. • •Daňové zvýhodnění •ročně lze od základu daně odečíst maximálně 24 000Kč z příspěvků, které ročně přesáhnou 12 000Kč. •V měsíčním vyjádření to znamená, že si můžete odečíst příspěvky od 1 000Kč do 3 000Kč. •Příspěvky zaměstnavatele jsou pro zaměstnavatele daňově uznatelným nákladem v jakékoliv výši. •Do výše 50 000Kč jsou osvobozeny od placení zdravotního a sociálního pojištění. • Příspěvek účastníka (měsíčně Kč) Státní příspěvek (měsíčně Kč) Daňová úspora (ročně Kč) 100 0 0 300 90 0 1000 230 0 1500 230 900 2000 230 1800 3000 a víc 230 3600 •Dlouhodobý finanční produkt? •Důchodová reforma? Předdůchod •Předdůchod je zajišťován penzijní společností v rámci doplňkového penzijního spoření. Umožňuje účastníkovi získat naspořené prostředky ještě před nárokem na starobní důchod (nemusí žádat o předčasný důchod) a to za následujících podmínek: ·Možnost čerpání 5 let před dosažením důchodového věku (podle kritérií pro muže). ·Doba čerpání min. 2 roky. ·Délka trvání smlouvy o doplňkovém penzijním spoření (penzijním připojištění) min. 60 měsíců. ·Dostatek prostředků pro výplatu měsíční penze – min. 30% průměrné hrubé mzdy (prostředky je možné na účet vložit i jednorázově) ·Po dobu výplaty účastník neplatí zdravotní a sociální pojištění, daně. ·Jsou vypláceny vlastní naspořené prostředky. ·Nekrátí se starobní důchod! • Předčasný důchod •Předčasný důchod vyplácí stát v rámci důchodového pojištění. •O předčasný důchod můžete žádat nejdříve při dosažení 60 let věku. •Zároveň je možné jej čerpat 5 let před dosažením důchodového věku. •Současně musí žadatelé splnit podmínku alespoň 35 let pojištění. •Stejně jako řádný důchod se i předčasný důchod skládá ze základní výměry (nekrátí se) a z procentní výměry, která je krácena (o cca 15%) po celou dobu trvání starobního důchodu. • • •Děkuji za pozornost!