j0384715 Banky a jejich organizační struktura Pavla Klepková Vodová j0384715 2 Banka a bankovní systém •zákon č. 21/1992 Sb., o bankách: –banka = akciová společnost se sídlem v České republice, která přijímá vklady od veřejnosti, poskytuje úvěry a má k výkonu těchto činností bankovní licenci –může vykonávat i další činnosti, má-li je povoleny v jí udělené licenci •působnost kontaktního místa veřejné správy + identifikační služby –nesmí vykonávat jiné podnikatelské činnosti než ty, které má povoleny v licenci •bankovní systém = souhrn bank působících na daném území, jejich vzájemné vztahy a vazby okolí –jednostupňový či dvoustupňový j0384715 Jednostupňový bankovní systém •centrální banka není institucionálně oddělena od ostatních bank •v počátcích bankovnictví, později v centrálně plánovaných ekonomikách •typickým prvkem je monobanka –slučuje funkce centrální banky i obchodních bank –1950 – 1989 Státní banka československá •kromě monobanky mohou působit i jiné banky, často specializované –Česká a Slovenská státní spořitelna, Československá obchodní banka, Živnostenská banka, Investiční banka •hlavní cíl činnosti bank = splnění ukazatelů zadaných plánem 3 j0384715 Dvoustupňový bankovní systém •obchodní banky institucionálně oddělené od centrální banky •vyšší počet bank •vznik dvoustupňového bankovního systému v Československu: –zákon č. 158/1989 Sb., o bankách a spořitelnách –zákon č. 130/1989 Sb., o Státní bance československé •SBČS získala pravomoci centrální banky, ze SBČS vyčleněny Komerční banka Praha a Všeobecná úvěrová banka Bratislava •dvoustupňové bankovní systémy se v jednotlivých zemích odlišují (univerzální a specializovaný bankovní systém, různá míra otevřenosti, různé uspořádání bank) 4 j0384715 Univerzální a specializovaný bankovní systém •specializovaný bankovní systém: –obchodní bankovnictví odděleno od investičního bankovnictví –snaha zamezit konfliktu zájmů •univerzální bankovní systém: –banky mohou provádět aktivity jak investičního, tak i obchodního bankovnictví –poskytování různých bankovních služeb u jedné banky, lepší diverzifikace činností bank 5 j0384715 Míra otevřenosti bankovního systému •uzavřenější bankovní systémy např. v USA a v Japonsku –legislativní bariéry pro zahraniční banky •v zemích EU bankovní systémy vůči zahraničním bankám velice otevřené –pro banky z členských zemí prakticky rovnocenné podmínky 6 j0384715 Podíl zahraničního vlastnictví bank ve vybraných zemích (v % z celkových aktiv) •Zdroj: CEE Banking Sector Report, June 2017, s. 6. 7 j0384715 •Zdroj: Deloitte (2019), CEE banking consolidation perking up, s. 10. 8 j0384715 •Zdroj: European Commision (2020), European Financial Stability and Integration Review 2020, s. 56. 9 j0384715 Uspořádání bank •typy bankovního systému: –pobočkový typ bankovního systému –unitární bankovní systém –propojený bankovní systém 10 j0384715 Faktory ovlivňující bankovní systém •charakter ekonomiky •stupeň rozvoje ekonomiky •struktura ekonomiky •tradice •proces měnové a hospodářské integrace a proces globalizace 11 j0384715 Bankovní sektor v České republice •od ledna 1990 dvoustupňový •ČNB dělí banky do skupin: –velké banky, střední banky, malé banky, pobočky zahraničních bank, stavební spořitelny •vývoj počtu bank v ČR: –poč. roku 1990: Komerční banka, Investiční banka, Česká státní spořitelna, Československá obchodní banka a Živnostenská banka (+ na území Slovenska Všeobecná úverová banka a Slovenská štátna sporiteľňa) –zakládání nových bank –krachy bank, fúze a akvizice bank, vstup bank na základě principu jednotné bankovní licence 12 j0384715 13 •Zdroj: Deloitte (2019), CEE banking consolidation perking up, s. 28. 14 Rok Celkem Velké banky Střední banky Malé banky Pobočky zahran. bank Stav. spořit. Banky v nuc. správě 1989 5 5 0 0 0 0 0 1990 9 5 0 4 0 0 0 1991 24 6 0 18 0 0 0 1992 37 6 0 27 3 1 0 1993 52 5 2 32 7 5 1 1994 55 5 5 30 8 6 1 1995 55 5 10 24 10 6 0 1996 53 5 9 19 9 6 5 1997 50 5 13 13 9 6 4 1998 45 5 12 12 10 6 0 1999 42 5 12 9 10 6 0 2000 40 4 11 8 10 6 1 2001 38 4 10 8 9 6 1 2002 37 4 9 9 9 6 0 2003 35 4 10 6 9 6 0 2004 35 4 10 6 9 6 0 2005 36 4 10 5 11 6 0 2006 37 4 9 5 13 6 0 2007 37 4 8 5 14 6 0 15 Rok Celkem Velké banky Střední banky Malé banky Pobočky zahran. bank Stav. spořit. Banky v nuc. správě 2008 37 4 4 8 16 5 0 2009 39 4 4 8 18 5 0 2010 41 4 4 9 19 5 0 2011 44 4 6 8 21 5 0 2012 43 4 8 6 20 5 0 2013 44 4 8 6 21 5 0 2014 45 4 8 6 22 5 0 2015 46 4 8 6 23 5 0 2016 45 4 5 8 23 5 0 2017 47 4 5 9 24 5 0 2018 50 4 5 9 27 5 0 2019 49 4 5 10 25 5 0 j0384715 Organizační struktura banky •způsob, jakým jsou jednotlivé části banky spojeny k realizaci vytýčených cílů –jak je aktivita banky rozdělena na jednotlivé činnosti, oddělení a pobočky –jaká je pravomoc a zodpovědnost jednotlivých oddělení –kolik má banka pracovníků, pracovních skupin –jaké jsou jejich pravomoci –jaký je tok úkolů a informací v bance 16 j0384715 Faktory ovlivňující organizační strukturu banky •velikost banky •nabízené služby a klienti •znalosti a profesní zaměření pracovníků banky •podmínky vzniku a historie vývoje banky •geografické působení banky •legislativní omezení 17 j0384715 Legislativní omezení •zda banky mohou neomezeně zakládat pobočky a filiálky –1927 McFadden-Pepperův zákon •unitární bankovní systém –1994 Riegle-Nielův zákon •zda mohou mít holdingovou strukturu •zda univerzální bankovnictví nebo oddělení investičního a komerčního bankovnictví –1933 Glass-Steagalův zákon •oddělení komerčního a investičního bankovnictví –1999 Gramm-Leach-Bliley Act 18 j0384715 Typy organizačních struktur banky •organizační struktura banky může být založená: –spíše na produktech –spíše na zákaznících •může také být spíše: –centralizovaná –decentralizovaná •rozsah centralizace a decentralizace závisí na velikosti banky, nabízených produktech a informačních technologiích 19 j0384715 Organizační struktura produktového typu •vychází z hlavních oblastí činností banky, tj. odráží hlavní položky bilance banky –úvěry, investice, depozita, hotovostní operace, provozní oddělení •veškeré činnosti lze dále dělit podle potřeby či začleňovat některé činnosti pod jiné aktivity 20 21 j0384715 Klientská organizační struktura •banka se snaží zákazníkům umožnit při jediném kontaktu s bankou vyřídit všechny produkty, které požadují •členění oddělení podle typů zákazníků: –drobní (retail) zákazníci –velcí (wholesale) zákazníci –svěřenečtí zákazníci •organizační struktura založená na zákaznících může vycházet i z balíčků služeb pro jednotlivé skupiny klientů 22 23 j0384715 Centralizace •výhody: –jednotnější vystupování banky navenek, operativnější řízení banky, možnost centralizovaně zpracovávat údaje, méně nákladné expertizy, jednoduchá kontrola, transparentnost •nevýhody: –pomalejší a méně pružné poskytování služeb, méně služeb, neosobní služby, přetěžování omezeného počtu lidí, menší zájem o regionální aktivity, omezená schopnost reagovat na specifika místního trhu 24 j0384715 Decentralizace •výhody: –větší rozmanitost poskytovaných služeb, efektivní, okamžité a osobní služby, znalost místních podmínek a zájem o region, maximální zájem personálu na rozvoji pobočky → kvalita nabízených služeb •nevýhody: –možný problém s dosažením jednotnosti banky při interpretaci a provádění politiky banky, obtížnější prosazování představ vrcholového managementu, vyšší náklady a potřeba specifických nástrojů pro kontrolu 25 j0384715 Řídicí orgány banky (1) •valná hromada: –nejvyšší orgán banky –rozhoduje o zásadních otázkách •představenstvo: –statutární orgán banky –min. tři členové – vedoucí zaměstnanci banky; věnují výkonu funkce dostatečnou časovou kapacitu –pravomoci ve stanovách banky –stanovuje celkovou strategii banky a její organizační uspořádání, strategii řízení rizik (včetně limitů pro jednotlivá rizika) a kapitálu banky, zásady systému vnitřní kontroly a bezpečnostní zásady –schvaluje nové produkty, zajišťuje kompetentní management, vyhodnocuje celkovou funkčnost a efektivnost řídicího a kontrolního systému banky –odpovědnost členů představenstva 26 j0384715 Řídicí orgány banky (2) •dozorčí rada: –kontrolní orgán banky –min. tři členové, konkrétní počet vždy dělitelný třemi –omezení členství –dohlíží na uskutečňování podnikatelské činnosti banky, aktivity představenstva a managementu, funkčnost a efektivnost řídicího a kontrolního systému banky, výsledky své kontrolní činnosti předkládá valné hromadě 27 j0384715 Řídicí orgány banky (3) •výbor: –na úrovni představenstva i managementu, je pověřený výkonem specifické činnosti (úvěrový, investiční, svěřenecký výbor,…) –v někt. zemích zřízení výborů požadováno legislativně –dle Vyhlášky č. 163/2014 Sb., o výkonu činnosti bank, spořitelních a úvěrních družstev a obchodníků s cennými papíry: •v každé bance musí fungovat útvar vnitřního auditu •banka, která je významná vzhledem ke své velikosti, vnitřní organizaci, povaze, rozsahu a složitosti svých činností (její podíl na celkové bilanční sumě bankovního sektoru ≥ 5 %), povinně zřizuje na podporu činnosti dozorčí rady tyto výbory: –výbor pro odměňování, výbor pro rizika, výbor pro jmenování 28 j0384715 Bankovní místa (1) •pobočka –organizační útvar správního nebo výkonného charakteru –prostor pro obchody a služby pobočky vymezuje centrála –nemá právní subjektivitu •filiálka –samostatný právní subjekt s vlastním kapitálem a samostatným účetnictvím –obvykle součástí holdingu, kontrolována mateřskou společností prostřednictvím kontrolního balíku akcií •afilace –samostatný právní subjekt s vlastním kapitálem a samostatným účetnictvím, avšak mateřská společnost nevlastní kontrolní balík akcií 29 j0384715 Bankovní místa (2) •expozitura –místně odloučený samostatný organizační útvar pobočky •reprezentace –obchodní zastoupení –obvykle několik zástupců banky, kteří v daném regionu zajišťují a rozvíjí obchodní aktivity •další bankovní místa: –směnárny, bankomaty, elektronické platební terminály nebo samoobslužné zóny 30 j0384715 31 •Zdroj: https://www.cnb.cz/cnb/STAT.ARADY_PKG.PARAMETRY_SESTAVY?p_sestuid=55246&p_strid=BAK&p_lang=CS j0384715 Dobrovolný domácí úkol •zvolit si banku, vyhledat její organizační strukturu, na příštím semináři okomentovat • 32 student j0384715 •M Ě J T E S E H E Z K Y •J 33