INDIVIDUÁLNI ÚČETNÍ ZÁVĚRKA INDIVIDUÁLNÍ VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY A OSTATNÍHO ÚPLNÉHO VÝSLEDKU HOSPODAŘENÍ za rok končící 31. prosince 2019 mil. Kč Kap. 2019 2018 Výnosy z úroků a podobné výnosy** 8 385 7218 Náklady na úroky a podobné náklady -976 -387 Čistý výnos z úroků 6 7409 6831 Výnosy z poplatků a provizí 2125 2 057 Náklady na poplatky a provize -306 -289 Čistý výnos z poplatků a provizí 7 1819 1768 Výnosy z dividend 8 267 512 Čistý zisk z finančních operací 9 529 394 Ostatní provozní výnosy 10 180 490 Provozní výnosy celkem 10204 9 995 Náklady na zaměstnance 11 -2 207 -2206 Správní náklady* *** 12 -1234 -1 489 Regulatorní poplatky*** 13 -139 -89 Odpisy hmotného a nehmotného majetku* 14 -934 -572 Ostatní provozní náklady*** 15 -282 -248 Provozní náklady celkem -4796 -4604 Zisk před zdaněním a čistou ztrátou ze znehodnocení finančních aktiv 5408 5391 Čisté znehodnocení finančních aktiv 16 -500 -167 Zisk nebo ztráta z majetkových účastí 29 -145 0 Zisk za účetní období před zdaněním 4763 5224 Daň z příjmů 17 -920 -816 Zisk za účetní období po zdanění 3 843 4408 Položky, které nemohou být v následujících obdobích převedeny do výkazu zisku a ztráty - Nerealizované zisky (ztráty) z přecenění investičních cenných papírů, před zdaněním 1 0 Položky, které mohou být v následujících obdobích převedeny do výkazu zisku a ztráty - Pohyby v položce oceňovací rozdíly ze zajišfovacího účetnictví: -22 0 - Zajištění peněžních toků - efektivní část změny reálné hodnoty -22 0 - Odložená daň 37.2 4 0 Ostatní úplný výsledek za účetní období po zdanění -17 0 Úplný výsledek hospodaření náležející vlastníkům společnosti 3 826 4408 Čistý zisk za období náležející vlastníkům společnosti 3 843 4408 Vážený průměr kmenových akcií (počet akcií v mil.) 511 511 Základní/zředěný zisk na akcii v Kč 18 7,52 8,63 K 31.12.2019 vykázáno a prezentováno v souladu s IFRS16; zůstatky předchozích období nebyly upraveny. Vypočteny metodou efektivní úrokové míry s výjimkou zajišfovacích derivátů. Řádky „Správní náklady" a „Ostatní provozní náklady" za období 2018 byly zpětně upraveny, aby zohlednily nově přidaný řádek „Regulatorní poplatky (viz kap. 5.21). 236 MONETA Money Bank, Konsolidovaná výroční zpráva 2019 INDIVIDUÁLNI ÚČETNÍ ZÁVĚRKA INDIVIDUÁLNÍ VÝKAZ O FINANČNÍ POZICI k 31. prosinci 2019 mil. Kč Kap. 31.12.2019 31.12.2018 Aktiva Pokladní hotovost a vklady u centrální banky 19 6 697 8139 Kladná reálná hodnota derivátových finančních nástrojů 26 27 28 Investiční cenné papíry 24 25 972 20 780 Kladna reálná hodnota zajišfovacích derivátů 26 651 53 Změna reálné hodnoty zajišfovaného portfolia -239 30 Úvěry a pohledávky za bankami 22 23 485 33435 Úvěry a pohledávky za klienty 23 149 941 135 695 Nehmotný majetek 27 2214 1731 Hmotný majetek* 28 2 865 1179 Majetkové účasti v dceřiných a přidružených společnostech 29 4409 4 554 Pohledávky ze splatné daně 30 0 0 Pohledávky z odložené daně 31 0 131 Ostatní aktiva 32 710 1073 AKTIVA CELKEM 216732 206828 Závazky Záporná hodnota derivátových finančních nástrojů 26 40 44 Závazky vůči bankám 33 4091 9716 Závazky vůči klientům 34 181461 168 817 Záporná reálná hodnota zajišfovacích derivátů 26 148 167 Změna reálné hodnoty zajišfovaného portfolia z pasivních obchodů -22 0 Podřízené závazky 25 2 006 0 Rezervy 35 186 251 Závazky ze splatné daně 30 160 75 Závazky z odložené daně 31 111 0 Ostatní závazky* 36 2 981 1186 Závazky celkem 191162 180256 Vlastní kapitál Základní kapitál 37 10 220 511 Emisní ážio 37 0 5 028 Rezervní fondy a ostatní fondy ze zisku 37 102 102 Ostatní rezervy -17 0 Fond na úhrady vázané na akcie 0 -2 Nerozdělený zisk* 15265 20 933 Vlastní kapitál celkem 25 570 26 572 ZÁVAZKY A VLASTNÍ KAPITÁL CELKEM 216732 206 828 Banka prvotně aplikovala IFRS16 k 1. lednu 2019 s použitím modifikovaného retrospektivního přístupu. Podle tohoto přístupu nejsou srovnávací informace upraveny a kumulativní účinek prvotního zachycení IFRS 16 je zaúčtován do nerozděleného zisku k datu prvotní aplikace (viz kap. 5.1.1). Po přijetí IFRS 16 Banka vykázala práva užívání najatých aktiv, která nesplňují definici investičního majetku v položce „Hmotný majetek" a leasingové závazky v položce „Ostatní závazky". MONETA Money Bank, Konsolidovaná výroční zprava 2019 237