Úvěry pro podnikatele Roman Hlawiczka Podnikatelské úvěry Základní druhy úvěrů •Kontokorentní úvěr •Provozní úvěr •Investiční úvěr •Leasing • •Zajištění • •Směnkou •Směnkou s avalem •Bankovní zárukou •Zárukou ČMZRB •Zástavním právem k movité věci •Zástavním právem k nemovité věci • • Podnikatelské úvěry Kdo může úvěr získat a jaký je postup? •FOP, PO – s.r.o., a.s., v.o.s. • •Registrace na území ČR •Historie činnosti – min. 12 – lépe déle •Uzavřené DP – alespoň jedno •Žádné dluhy vůči státu (splátkové kalendáře) • •Pro VIP (profesní segment) – úvěry bez historie až do výše 3mil • • •Identifikace žadatele (název + IČ) •Popis investičního záměru (současný stav a ideální představa) •Ekonomika společnosti za poslední období • •Odeslat na kontaktní osobu • Registr klientských informací •Základní funkcí je evidovat a sdílet pozitivní i negativní informace o klientech •Ekonomicky spjatý subjekt!! • •Přehled úvěrových registrů podle klientského segmentu •Fyzické osoby: •Bankovní registr klientských informací (BRKI) •Nebankovní registr klientských informací (NRKI) •Solus • •Fyzické osoby podnikající (FOP) a právnické osoby (PO): •Bankovní registr klientských informací (BRKI) - FOP •Nebankovní registr klientských informací (NRKI) – FOP •Solus – FOP i PO •Centrální registr úvěrů ČNB – FOP i PO • Registr klientských informací •Do registru Solus nenahlíží = MT, SB • •Do výdajů nepočítá KTK a KK = RB, ČS • •Výdaje na RČ u účelových úvěrů částečně zohledňuje = MT • •AHU bez „příjmu“ poskytuje = RB • Podnikatelské úvěry Start-up •Mám historii, ale otevírám novou společnost s jiným předmětem činnosti, která není v rozvaze mateřské firmy a nemá k ní žádné zpětné vazby = projektové financování •Chci začít podnikat a potřebuji prostředky na rozjezd firmy = smolař • • •Klient podniká, ale nemá ještě DP!! •Dokladujeme vždy obraty na BU, ideálně alespoň 6m •Úvěry splátkové i nesplátkové do: • -RB 250.000 -UCB 100.000/250.000 • Podnikatelské úvěry Výsledky hospodaření FOP •Daňové přiznání -Uplatňuji výdaje procentem z příjmu -Vedu daňovou evidenci -Vedu účetnictví • • •Vlastní kapitál? • Podnikatelské úvěry Výsledky hospodaření FOP a PO •Rozvaha • • AKTIVA PASIVA Dlouhodobá aktiva - nehmotný, hmotný finanční.. (užívají se déle než 1rok) Krátkodobý majetek - zásoby, mzdy, peníze.. (realizace v tomto období) A = co firma vlastní Vlastní zdroje: -Základní kapitál -Fondy -Výsledek hospodaření Cizí zdroje -Dl. cizí kapitál (úvěry) -Kr. cizí kapitál (dodavatelé..) P = kde na to vzala zdroje (vydělala, vklad společníků, půjčila si) Podnikatelské úvěry Výsledky hospodaření FOP a PO •Výkazy zisku a zrát (výsledovka) • • Výnosy (tržby) •- Náklady (na materiál, mzdy, odpisy…) •= Provozní výsledek hospodaření • •+ Výnos z finančního majetku •- Náklady finančního majetku (nejčastěji úroky z úvěru) •= Finanční výsledek hospodaření •- Daň z příjmů •= Výsledek hospodaření po zdanění •Výsledek hospodaření za účetní období • Podnikatelské úvěry Výsledky hospodaření FOP a PO •EBIT = provozní zisk • • Čisté výnosy z tržeb •- Provozní náklady •= EBIT •- Placené úroky •- Daň ze zisku •= čistý zisk • •EBITDA = schopnost firmy vydělat peníze (EBIT + odpisy) • • Čisté výnosy z tržeb •- Provozní náklady bez odpisů •= EBITDA •- Odpisy (nejsou bezprostředně spojeny s peněžním výdajem) •= EBIT •- Placené úroky •- Daň ze zisku •= čistý zisk Podnikatelské úvěry Kdo může úvěr získat a jaký je postup? •FOP, PO – s.r.o., a.s., v.o.s. • •Registrace na území ČR •Historie činnosti – min. 12 – lépe déle •Uzavřené DP – alespoň jedno •Žádné dluhy vůči státu (splátkové kalendáře) • •Pro VIP (profesní segment) – úvěry bez historie až do výše 3mil • • •Identifikace žadatele (název + IČ) •Popis investičního záměru (současný stav a ideální představa) •Ekonomika společnosti za poslední období • •Odeslat na kontaktní osobu • • • Forfaiting •Nákup exportérových pohledávek, které jsou založeny na převoditelném instrumentu, jako je směnka nebo šek, forfaitérem. Na rozdíl od faktoringu se forfaiting týká sérií nezávislých střednědobývh až dlouhodobých závazků vyšší hodnoty. Jestliže forfaitér nakupuje směnky na bezrekurzní bázi, přebírá jak komerční, tak politické riziko. Forward •Forwardový kontrakt nebo jednoduše forward je dohoda mezi dvěma stranami nakoupit nebo prodat aktivum v určitý čas v budoucnosti za určitou cenu stanovenou v současnosti. Je to opak spotového kontraktu, který představuje dohodu o koupi či prodeji aktiva v současnosti. Uzavřít forward nic nestojí. Strana zavazující se ke koupi podkladového aktiva v budoucnu zaujímá tzv. dlouhou pozici a strana zavazující se k prodeji daného aktiva v budoucnu zaujímá krátkou pozici. Dohodnutá cena se nazývá dodací cena a je rovna forwardové ceně v čase uzavření kontraktu. •Cena podkladového instrumentu, v jakékoliv formě, je zaplacena před převodem kontroly nad instrumentem. Jedná se o jednu z mnoha forem nákupních/prodejních příkazů, kdy placení a převod aktiv neprobíhá současně. • •Forwardy, tak jako jiné deriváty, mohou být použity: •k zajištění (hedgingu) proti riziku (typicky měnovému kurzovému riziku), •jako forma spekulace nebo •k využití kvality podkladového aktiva, které je citlivé na čas. •Příbuzným forwardu je futures kontrakt. Forwardy jsou velmi podobné futures, až na to, že: •nejsou přeceňovány podle momentálních tržních cen; •nejsou obchodované na burze, protože •ani nepatří mezi standardizovaná aktiva, nejsou unifikované (jde o ryzí OTC operaci, každá transakce je jiná); •nemají průběžné vypořádání marží jako je tomu u futures: Protistrany nepřevádějí dodatečný majetek k zajištění smluvní strany realizující zisk z kontraktu, nýbrž celkový nerealizovaný zisk nebo ztráta (při porovnání se spotovou cenou) se kumuluje, dokud je kontrakt otevřen. V případě forwardu ovšem lze požádat protistranu o poskytnutí kolaterálu, dodatečné jistiny, v zájmu lepšího zajištění (momentálně) ziskové strany. • Forwardová sazba •Cena, za niž je cizí měna nakoupena nebo prodána s dodáním a placením k určitému dni v budoucnu. Forwardová transakce umožňuje dovozcům a vývozcům, kteří budou provádět nebo inkasovat platby v cizí měně, zajistit se proti riziku fluktuací spotového kurzu. Dokumentární akreditiv •Obchodní akreditiv, kdy banka platí beneficientovi, kterým je obvykle prodejce, proti předložení dokumentů určených v podmínkách akreditivu. Dokumentární inkaso •Dokumentární inkaso (angl. documentary collection) je zvláštní druh bezhotovostního inkasa, při němž banka vývozce zprostředkuje i dodání dalších obchodních dokumentů příjemci prostřednictvím jeho banky. Dokumenty, například fakturu, pojistky atd., které příjemci (dovozci) umožní dodané zboží proclít a dále s ním disponovat, banka příjemci ovšem vydá až po zaplacení pohledávky. Dokumentární inkaso se tak podobá zasílání zboží na dobírku, ovšem s tím rozdílem, že při dobírce dostává odběratel přímo zboží, kdežto při dokumentárním inkasu jen příslušné doklady. Podnikatelské úvěry •Děkuji za pozornost