Finanční poradenství, finanční plánování Ing. Roman Hlawiczka, Ph.D. Katedra financí a účetnictví •Ing. Roman Hlawiczka, Ph.D. –Kancelář A 213 –tel: 606 630 236 –e-mail: Hlawiczka@opf.slu.cz –roman_Hlawiczka@centrum.cz • •Konzultační hodiny –Úterý 14:00 – 14:45 hod –Čtvrtek 16.25 – 17.00 hod –Jinak po předchozí domluvě telefonicky/e-mailem • Kontakt Úvodní informace do kurzu Finanční poradenství Základní pojmy •Finanční plánování (rozpočtování) •Jeden z nástrojů finančního řízení. •Plánování •rozhodovací proces zajišťující volbu cílů a stanovení úkolů a prostředků potřebných k jejich dosažení. •Finanční plán •Výsledek plánovacích činností. Obsahuje plánové informace, formulující a konkretizující úkoly a určující prostředky a nástroje k dosažení zvolených cílů. • Proces finančního plánování •1. Analýza finančních a investičních možností –Zmapování situace z hlediska majetku, příjmů - jak současných, tak budoucích, dále závazků a peněžních toků. Základem tohoto kroku je poskytnout obraz o finančních možnostech rodiny či jednotlivce. •2. Promítnutí budoucích důsledků současného rozhodnutí – rizik –Určení všech rizik, která by mohla ohrozit finanční stabilitu rodiny a tím znemožnit finanční realizaci vytýčených cílů (ztráta zaměstnání, dlouhodobá nemoc, prudké zvýšení cen, rozvod apod.). •3. Určení cílů a zvolení určitých alternativ, které jsou včleněny do konečného finančního plánu –Na začátku je nutné si vytvořit konkrétní představu o všech cílech, určit priority podle důležitosti a stanovit dobu, která by byla optimální pro dosažení těchto cílů. Dále zvolíme konkrétní postup pro řešení stanovených cílů, kde zhodnotíme schůdnost a proveditelnost tohoto řešení. •4. Měření výsledné výnosnosti finančního plánu v porovnání s cíli stanovenými plánem •??? Co je to finanční nezávislost??? Finanční plánování – 3B cíle •1. Plán BEZPEČÍ •Cílem je vybudovat systém... •Pozn.: Životní rezervy jsou částí úspor určené pro pokrytí výdajů v případě neočekávaných událostí a s tím spojeného výpadku příjmů. • •2. Plán BEZSTAROSTNOST •Cílem je dosáhnout finanční nezávislosti •Pozn.: Finanční nezávislost je stav, kdy běžné výdaje domácností (výdaje nezbytné + část zbytných výdajů) jsou pokryty ... příjmy (tj. příjmy z kapitálového nebo jiného majetku). • •3. Plán BOHATSTVÍ •Cílem je dosažení finanční svobody •Pozn.: Finanční svoboda je vyšší stupeň finanční nezávislosti. Finanční svoboda umožňuje člověku pokrýt ... (včetně nejrůznějších cílů, snů a přání). Optimalizace ve finančním plánování •dostatečné finanční rezervy •akumulace a rozmnožení finančních prostředků •efektivní portfolio s ohledem na likviditu, výnos a riziko •daňová stránka výsledného řešení •maximální využití státních dotací a podpor •délka období, po kterou chceme investovat Finanční plánování vs. životní cykly rodiny => Fáze akumulační •nastartování pracovní kariéry •příjmy přibližně pokrývají životní náklady • => Fáze konsolidační • kumulují se … • => Fáze spotřební •spotřebovávají se úspory a rozdávají dary • • • •??? Vedete si osobní rozpočet??? Rodinné účetnictví Příjmy Výdaje Cash flow domácnosti Majetek Zdroje financování Rozvaha domácnosti Cash flow domácnosti 11 Příjmy Výdaje Aktivní Pasivní Nahodilé Nezbytné Zbytné Investiční Rozvaha domácnosti 12 Zdroje financování Majetek Výdělečný Nevýdělečný Úspory Dluhy Nahodilé 13 http://www.nenechsedojit.cz/sites/default/files/styles/large/public/screen_shot_2013-07-30_at_7.44. 17_pm.png http://www.nenechsedojit.cz/sites/default/files/styles/large/public/screen_shot_2013-07-30_at_7.45. 30_pm.png Rozdělení domácností dle výsledné bilance •Dlužník •výsledná bilance záporná • •Spotřebitel •výsledná bilance nulová • •Investor •výsledná bilance kladná 14 Tvorba rozpočtu 15 PRAVIDLA: 1.Každá koruna musí mít svůj účel 2.Velké výdaje si rozdělte dopředu 3.Rozpočet můžete - musíte - měnit 4.Utrácejte peníze z minulého měsíce Zdroj: www.penizenauteku.cz • •Veškeré materiály ke studiu předmětu budou průběžně k dispozici v IS v Interaktivní osnově. Organizace výuky Úvodní informace do kurzu Finanční poradenství • • • • • • •Děkuji za pozornost a přeji pěkný den J •