Název účetní jednotky Fio banka, a.s. Sidlo účelní jednotky Praha 1. Včelnici 1028/10, PSČ 11721 IČO 61858374 Rozvaha k 31.12.2020 v osičích Ke běžné období rli--iilfr abdoi^ Označ. Text F>£dek Brutto Korekce Netto Netto 1. Pokladní hotovost, vklady u centrálních bank 1 81 086 816 0 81 086 816 118147 694 2. Státní btszkup. dluh. a ostatní CP přlj. centr, bankou k ret 2 2 571 771 0 2 571 771 0 2.a) státní cenné papíry 3 2 571 771 Q 2 571 771 0 2,b) ostatní 4 0 0 0 0 3. Pohledávky za bankami a družstevními záložnami 5 1 915 066 0 1 915 066 2 097 265 3.3) splatné na požádání 6 1 470 961 217 1 470 744 1 700 756 3,b) ostatní pohledávky 7 444 322 0 444 322 396 509 4. Pohledávky za klienty 8 27 641 635 1 496 642 26 144 993 20 148 308 4.a) splatné na požádáni 9 610 143 215 226 394 917 270 704 4.b] ostatní pohledávky 10 27 031 492 1 281 416 25 750 076 19 877 604 5. Dluhové cenné papíry 11 68 581 708 0 68 581 708 4 358 351 5.a) vydané vládními institucemi 12 68 5B1 708 0 68 581 708 4 358 351 5.b) vydané ostatními osobami 13 0 □ 0 0 6. Akcie, podílové listy a ostatní podíly 14 181 045 a 181 045 172 494 7. Účastí s podstatným vlivem 15 0 □ 0 0 z toho: v bankách 16 0 C 0 0 8. Účastí s rozhodujícím vlivem 17 163 789 0 163 789 159 992 z toho: v bankách 18 0 a 0 0 9. Dlouhodobý nehmotný majetek 19 34 996 32 277 2 719 4 202 9.a] zřizovací výdaje 20 0 0 0 0 9.b) goodwiH 21 -1 143 ■1 143 0 0 ÍO. Dlouhodobý hmotný majetek 22 645 076 145 499 499 577 243 878 pozemky a budovy pro provozní činnost 23 527 534 95 996 431 538 213 727 11. Ostání aktíva 24 1 345 459 1 775 1 343 684 1 376186 12. Pohledávky z upsaného základního kapitálu 25 0 C 0 0 13. Nákla- a .fím. •fístích období 26 46 055 a 46 055 62 017 AKTIVA CELKEM 27 184 213 416 1 676 1» 1 2 537 223 146 770 387 1. Závazky vůči bankám, družstevním záložnám 28 224 458 233 134 1.a) splatné na požádáni 29 224 458 233 134 1.b) ostatní závazky 30 0 0 2, Závazky vůči klientům 31 174 860192 140 442 137 2a) splatné na požádání 32 171 285 699 136 106 204 2b) ostatní závazky 33 3 574 493 4 335 933 3. Závazky z dluhových cenných papírů 34 0 0 3a) emitované dluhové cenné papíry 35 0 0 3b) ostatní závazky z dluhových cenných papírů 36 0 0 4. Ostatní pasiva 37 1 470 646 1 125 499 5. Výnosy a výdaje příštích období 38 0 0 6. Rezervy 39 290 150 425 604 6.a) rezervy na důchody a podobné závazky 40 0 0 6.b) rezervy na daně 41 286 764 423 721 6.c) rezervy ostatní 42 3 386 2 083 7. Podřízeně závazky 43 90 000 90 000 8. Základní kapitál 44 760 000 760 000 8.a) splacený základní kapitál 45 760 000 760 000 8.b) vlastní akcie 46 0 0 8.c) změny v základním kapitále 47 0 0 9. Emisní ážlo 48 0 0 10. Rezervní fondy a ostatní fondy ze zisku 48 0 0 11.a) povinné rezervní fondy a rizikové fondy 50 0 0 11.C) ostatní rezervní fondy 51 0 0 11.d) ostatní fondy ze zisku 52 0 0 11. Rezervní fond na nové oceněni 53 0 0 12. Kapitálově fondy 54 0 0 13. Oceňovací rozdíly 55 D 28 537 13.a) oceňovací rozdíly z majetku a závazků 56 0 28 537 13.b) oceňovací rozdíly ze zajižťovacích derivátů 57 0 0 13.c) oceňovací rozdíly z přepočtu účasti 58 0 0 14. Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta min. období 59 3 665 275 1 862 156 15. Zisk nebo ztráta za účetní období 60 1 176 50? 1 803 120 PASIVA CELKEM 61 in.1 M7 2:3 146 770 387 Výkaz zisku a ztráty za obdob) končíc! 31.12.2020 v tisících Kč Oznal Text C Wo Md. BftZné období Minulé období 1. vy nosy z úroků m podobné výnosy PL1 2353286 2919 667 úroky z dluhových cenných papírů PLZ 702 471 109 325 Z Náklady na úroky m podobné náklady PL3 346497 521705 náklady na úroky z dluhových cenných papírů PL4 129 582 858 3. Výnoay z akcií a podílů PLS 22609 2967 3a výnosy z účasti s podstatným vlivem PL6 0 0 3.b. výnosy z účasti s rozhodujícím vlivem PL7 0 0 3c výnosy z ostatních akcií a podílu PL8 22 609 2 967 4. Výnosy z poplatků a provizí PL9 704934 602636 S. Náklady na poplatky a provize PL to 272 076 227265 & Sak nebo ztráta z finančních operaci PLH 689 039 634436 7. Ostatníprovozní výnosy PĹt2 16 936 11071 6. Ostatní provozní náklady Pí 13 104433 93 754 a. Správní náklady PL 14 661914 745 680 3.3. náklady na zaměstnance PL15 131 242 108113 9.a.1 z toho: sociálni a zdravotní pojištěni PL16 26 515 21 429 9.b. ostatní správní náklady Rozpuštěni rezerv a opravných položek k dlouhodobému hmotnému a nehmotnému PL17 730 672 637 567 10. majetku Odplay, tvorba a použiti rezerv a opravných položek k dlouhodobému hmotnému a PLI8 0 0 11. nehmotnému majetku Rozpuštění opravných položek a rezerv k pohledávkám a zanikám, výnosy z dříve PLI9 105543 51 564 12 odepsaných pohledávek PL20 0 0 13. Odplay. tvorba a použiti opravných položek a rezerv k pohledávkám a zárukám PL21 636245 306207 14. Rozpuštění opravných položek k účastem a rozhodujícím a podstatným vlivem Ztráty z převodu účastí s rozhodujícím a podstatným vlivem, tvorba a použití PL22 0 0 15. opravných položekk účastem a rozhodujícím a podstatným vlivem PLZ3 0 0 16. Rozpustím f ostatních rezerv PL24 0 0 17. Tvorba a použití ostatních rezerv PL2S 0 0 16. Podlina ziscích nebo ztrátách účasti s rozhodujícím nebo podstatným vlivem PL26 3797 640 19. Sak nebo ztráta za účetníobdobí'z běžné činnosti před zdaněním PL27 1 463691 2225445 20. Mimořádné výnosy PL26 0 Oj 21. Umořtdnánikfady PL29 0 0 22. Zisk nebo ztráta za účetní období z mimořádné člnnoatí před zdaněním PL30 0 0 23 Deň z příjmů PL31 287389 422325 24. Sak nebo ztráta za účelní období po zdanění PL32 1 176502 1603120 Příloha účetní závěrky za rok končící 31. prosince 2020 Příloha účetní závěrky za rok končící 31. prosince 2020 Domácností Nemovitosti Finančnictví Služby Jiné 31.12. 2020 9170355 4 262 728 740 039 7 836 461 4 13 S 409 Celkem pohledávky za klienty 26 144 993 Dle klasifikace (údaje v tis. Kč) 31.12. 2019 7118 344 3 780 520 354 241 2 627 721 6 267 482 20 148 308 Odložená daň Jak je uvedeno v bodě 3. 10. přílohy, společnost eviduje k rozvahovému dni 31. 12. 2020 dočasný rozdíl v daňové a účetní zůstatkové hodnotě dlouhodobého hmotného majetku a rezervy na nevyčerpanou dovolenou. Společnost eviduje k 31. 12. 2020 odloženou daňovou pohledávku ve výši 68 tis. Kč (2019: daňový závazek 6 693 tis. Kč). Meziroční změna je způsobena tím, že v roce 2020 již není počítána odložená daň z přecenovacích rozdílů akcií VISA. Pod rozva hové operace Společnost na podrozvahových účtech vede: 2020 ___(údaje v tis. KČ) 31. 12.2020 31.12. 2019 brutto ooravná ooloika netto netto Stage 1 20 316 496 64 664 20 251 832 17 966 280 Stage 2 3 770 399 204 317 3 566 082 793 381 Stage 3 3 554 740' 1 227 661 2 327 079 1 388 647 Celkem pohledávky za klienty 27 641635 1 496 642 26144 993 20148 308 2019 (údaje v tis. Kč) 31.12. 2019 31.12.2018 brutto opravná položka netto netto Stage 1 18 017 449 51169 17 966 280 12 675 088 Stage 2 815 131 21750 793 381 1 581 110 Stage 3 2 176 350 787 703 1 388 647 877 594 Celkem pohledávky za klienty_ 21 008 930_860 622 20 148 308_1S133 792 cenné papíry přijaté k obhospodařování, cenné papíry přijaté do úschovy, do správy a k uložení; což představuje reálnou hodnotu cenných papírů uložených k rozvahovému dni na účtech klientů společnosti, zajištění poskytnutých úvěrů, zajištění úvěrů z REVREPO operací, nominální hodnotu otevřených derivátů - pohledávky a závazky z měnových swapů, nevyčerpané úvěrové rámce. 4.23. Průměrný počet zaměstnanců a Členů dozorčí rady ____(údaje v ks) ______2020_2019 Zaměstnanci 86 72 z toho: členové představenstva 5 5 Členové dozorčí rady_3 3 Následující tabulka zobrazuje důvody změny brutto hodnoty po jednotlivých rizikových kategoriích. Stage 1 Stage 2 Stage 3 Celkem Brutto hodnota k 31.12.2019 18 017 449 815131 2176 350 21008 930 Změna položky z důvodu - Přesun do Stage 1 93159 -68 323 -24 836 0 - Přesun do Stage 2 -2 489 016 2 501 986 -12 970 0 - Přesun do Stage 3 -1 134 049 -126 956 1 261 005 0 - Nově vzniklé pohledávky za klienty 7 839 711 0 0 7 839 711 - Odúčtováné pohledávky za klienty -2 616 392 -36 072 -60 356 -2 712 820 - Navýšení pohledávky beze změny stage 1 673 828 751 764 288 524 2714116 - Snížení pohledávky beze změny stage -1 068 194 -67 131 -72 977 -1 208 302 Brutto hodnota k 31.12. 2020 20 316 496 3 770 399 3 554 740 27 641 635 ' Pro poskytováni nových pohledávek, resp. pro navyšování pohledávek klientů ve stage 3 byly zejména tyto důvody: a) z pohledu banky bylo vyhodnoceno jako výhodnější pokračovat v realizaci projektu (např. dokončení developerského záměru anebo financování dalších zakázek klienta) a zvýšit tak výtěžnost zajištění anebo poskytnout klientovi další financování pro zvýšení pravděpodobnosti pro návratnost pohledávky (než např. úvěr zesplatňovat a prodávat zajištění v současném hůře likvidním stavu) b) poskytnuti provozního financování klientům zasaženým COVID, resp. COVID opatřeními, u kterých byl vyhodnocen předpoklad pro řádné pokračování v záměru (resp. ve spláceni úvěru) po odeznění těchto opatření c) restrukturalizace úvěrů Fio banka, a.s. 19 Fio banka, a.s. 29 Údaje o kapitálu, údaje o kapitálových požadavcích a poměrové ukazatele (Údaje zveřejňované podle § 102 odst. 1 vyhl. č. 163/2014 Sb.) V roce 2014 začaly platit nové legislativní předpisy upravujíc! kapitálovou přiměřenost zavedením pravidel tzv. Basel III - nařízení EU o obezřetnostních požadavcích na úvěrové Instituce a investiční podniky č. 575/2013 (Capital Requirements Regulation - CRR), respektive vyhláška ČNB 6.163/2014 Sb. Změny proti předchozímu stavu však v případě Fio banky nejsou významné. Údaje o kapitálu na individuálním základě k 31.12. 2020 (v tis. Kč) Kmenový kapitál tier 1: nástroje a rezervy . Kapitálové nástroje a související emisní ážio = Splacený základní kapitál 760 000,000 2 Nerozdělený zisk 4 303 123,181 6 Kmenový kapitál tier 1 před normativními úpravami 5 063 123,181 Kmenový kapitál tier 1: normativní úpravy „ Nehmotná aktiva (snížená o související daňové závazky) (záporná hodnota i -3 690,634 28 Normativní úpravy kmenového kapitálu tier 1 celkem -3 911,647 29 Kmenový kapitál tier 1 5 059 211,534 44 Vedlejší kapitál tier 1 0,000 45 Kapitál tier 1 = kmenový kapitál tier 1 + vedlejší kapitál tier 1 5 059 211,534 Kapitál tier 2: nástroje a položky 46 Kapitálové nástroje a související emisní ážio 0,000 57 Normativní úpravy kapitálu tier 2 celkem 0,000 58 i Kapitál tier 2 90 000,000 59 Celkový kapitál = kapitál tier 1 + kapitál tier 2 5149 211,534 Údaje o kapitálových požadavcích na individuálním základě k 31.12. 2020 (v tis. Kč) Fio banka používá pro výpočet kapitálového požadavku k úvěrovému riziku standardizovaný přístup. Expozice vůči ústředním vládám nebo centrálním bankám 0,000 Expozice vůči regionálním vládám nebo místním orgánům 0,000 Expozice vůči subjektům veřejného sektoru 0,000 Expozice vůči mezinárodním rozvojovým bankám 0,000 úvěrové Expozice vůči mezinárodním organizacím 0,000 riziko -8% objemu Expozice vůči institucím 44 180,369 Expozice vůči podnikům 784 759,120 rizikově vážených expozic pro každou Retailové expozice 124 561,441 Expozice zajištěné nemovitostmi 188 456,137 Expozice v selhání 194 858,896 kategorii expozic uvedenou Expozice spojené s obzvláště vysokým rizikem 191 572,874 Expozice v krytých dluhopisech 0,000 v článku 112 Položky představující sekuritizované pozice 0,000 Expozice vůči institucím a podnikům s krátkodobým úvěrovým hodnocením 0,000 Expozice ve formě podílových jednotek nebo akcií v subjektech kolektivního investování 0,0001 Akciové expozice 13 196,759 Ostatní položky 20 722,675 kapitálové K pozičnímu riziku 33 556,272 požadavky vypočítané Pro velké expozice přesahující limity stanovené v článcích 395 až 401, pokud je institucí povoleno tyto limity překročit 0,000 podle čl. 92 odst. 3 písm. b) a K měnovému riziku 0,000 K vypořádacímu riziku 0,000 c) Ke komoditnímu riziku 0,000 podle hlavy II kapitoly 2 - k operačnímu riziku, přístupem základního ukazatele 360 007,600 CELKEM 1 955 910,471 Kapitálové poměry k 31.12. 2020 (jako procentní podíl rizikové expozice) 61 Kmenový kapitál tier 1 20,69% 62 Kapitál tier 1 20,69% 63 Celkový kapitál 21,06% Údaje o kapitálu Údaje o kapitálu Údaje o kapitálu, údaje o kapitálových požadavcích a poměrové ukazatele (Údaje zveřejňované podle § 102 odst. 1 vyhl. e. 163/2014 Sb.) V roce 2014 začaly platit nové legislativní predpisy upravující kapitálovou přiměřenost zavedením pravidel tzv. Basel III - nařízeni EU o obezřetnostních požadavcích na úvěrové instituce a investiční podniky č. 575/2013 (Capital Requirements Regulation - CRR), respektive vyhláška ČNB č. 163/2014 Sb. Změny proti předchozímu stavu však v případě Fio banky nejsou významné. Údaje o kapitálu na individuálním základě k 31.12. 2019 (v tis. Kč] Kmenový kapitál tier 1: nástroje a rezervy 1 Kapitálové nástroje a související emisní ážio = Splacený základní kapitál 760 000,000 2 Nerozdělený zisk 2 693153,615 6 Kmenový kapitál tier 1 před normativními úpravami 3 481 690,892 Kmenový kapitál tier 1: normativní úpravy 8 Nehmotná aktiva (snižená o související daňové závazky) (záporná hodnota) -5 249,955 28 Normativní úpravy kmenového kapitálu tier 1 celkem -5 476,077 29 Kmenový kapitál tier 1 3 476 214,815 44 Vedlejší kapitál tier 1 0,000 45 Kapitál tier 1 = kmenový kapitál tier 1 + vedlejší kapitál der 1 3 476 214,815 Kapitál tier 2: nástroje a položky 46 Kapitálové nástroje a související emisní ážio 0,000 57 Normativní úpravy kapitálu tier 2 celkem 0,000 56 Kapitál tier 2 90 000,000 59 Celkový kapitál = kapitál tier 1 + kapitál tier 2 3 566 214,815 Údaje o kapitálových požadavcích na individuálním základě k 31.12. 2019 (v tis. Kč) Fio banka používá pro výpočet kapitálového požadavku k úvěrovému riziku standardizovaný přístup. Expozice vůči ústředním vládám nebo centrálním bankám 0,000: Expozice vůči regionálním vládám nebo místním orgánům 0,000 Expozice vůči subjektům veřejného sektoru 0.000 Expozice vůči mezinárodním rozvojovým bankám 0.000 úvěrové Expozice vůči mezinárodním organizacím 0,000 riziko -8% objemu Expozice vůči institucím 46 166,064 Expozice vůči podnikům 714 124,602 rizikově vážených expozic pro každou Retailové expozice 77 010,073 Expozice zajištěné nemovitostmi 154 983,956 Expozice v selhání 124 928,378 kategorii expozic uvedenou Expozice spojené s obzvláště vysokým rizikem 139 623,925 Expozice v krytých dluhopisech 0,000 v článku 112 Položky představujíc! sekuritizované pozice 0,000 Expozice vůči institucim a podnikům s krátkodobým úvěrovým hodnocením 0,000 Expozice ve formě podílových jednotek nebo akcií v subjektech kolektivního investování 0,000 Akciové expozice 15 711,503 Ostatní položky 19 781,841 kapitálové K pozičnímu riziku 23 616,989 požadavky vypočítané Pro velké expozice přesahující limity stanovené v článcích 395 až 401, pokud je instituci povoleno tyto limity překročit 0,000 podle čl. K měnovému riziku 0.000 oasi. o pism. b) a K vypořádacímu riziku 0,000 c) Ke komoditnímu riziku 0,000 podle hlavy III kapitoly 2 - k operačnímu riziku, přístupem základního ukazatele 248 075,050 _ CELKEM 1 564 036,208 Kapitálové poměry k 31.12. 2019 (jako procentní podii rizikové expozice) 61 Kmenový kapitál tier 1 17,78% 62 Kapitál tier 1 17,78% 63 Celkový kapitál 18,24 % Účetní závěrka společnosti k 31. prosinci 2018 Údaje o kapitálu