Logo_LK_cmyk Expanded_CZ_small ÚVOD DO UDRŽITELNÉ SPOTŘEBY A VÝROBY Studie proveditelnosti Logo_LK_cmyk Expanded_CZ_small ÚVOD DO UDRŽITELNÉ SPOTŘEBY A VÝROBY Studie proveditelnosti Studie proveditelnosti (feasibility study) • •Bc. Tereza Kodejšová Logo_LK_cmyk Expanded_CZ_small ÚVOD DO UDRŽITELNÉ SPOTŘEBY A VÝROBY Studie proveditelnosti Struktura 1) Co je to studie proveditelnosti •2) Osnova studie proveditelnosti (její obsah) • • • • Logo_LK_cmyk Expanded_CZ_small ÚVOD DO UDRŽITELNÉ SPOTŘEBY A VÝROBY Studie proveditelnosti 1) Co je to studie proveditelnosti •Technicko – ekonomická studie •Jedná se o analýzu investičního záměru •Souhrnně a ze všech významných hledisek popisuje investiční záměr •Účelem je zhodnotit všechny realizační alternativy a posoudit realizovatelnosti daného investičního projektu a poskytnout podklady pro samotné investiční rozhodnutí. •Studie proveditelnosti by měla být v zásadě co nejkomplexnějším popisem projektu. •Z tohoto důvodu je logicky jedním z hlavních informačních zdrojů pro hodnocení projektu, ať již je struktura kritérií jakákoli. •Zhodnocení efektivnosti využití potenciálně vložených prostředků – ověření smysluplnosti projektu • Logo_LK_cmyk Expanded_CZ_small ÚVOD DO UDRŽITELNÉ SPOTŘEBY A VÝROBY Studie proveditelnosti 2) Osnova studie proveditelnosti •1. Obsah •2. Úvodní informace – účel proč je studie zpracována, k jakému datu, identifikační údaje o zadavateli, zpracovateli studie, kontaktních osobách: – předmět podnikání žadatele – místa podnikání – stručná historie a současnost podniku – vlastnictví certifikátů a norem (ISO, VDA, TS, …) – dlouhodobá podnikatelská koncepce včetně údajů o jejím naplňování – výhled do budoucna (kam podnik směřuje, čeho chce – dosáhnout) – – – – Logo_LK_cmyk Expanded_CZ_small ÚVOD DO UDRŽITELNÉ SPOTŘEBY A VÝROBY Studie proveditelnosti 2) Osnova studie proveditelnosti •3. Stručný popis podstaty projektu (předmětu) a jeho etap: – název, smysl a zaměření projektu – popis cílů, kterých má být dosaženo (včetně měřitelných – ukazatelů) – jaké služby/produkty budou díky projektu poskytovány – kdo je investorem (vlastníkem/provozovatelem) projektu – jaká je velikost projektu – jaká je lokalizace projektu – jakými etapami projekt prochází, čím jsou specifické – jaká jsou variantní řešení v rámci studie – ostatní významná specifika projektu • Logo_LK_cmyk Expanded_CZ_small ÚVOD DO UDRŽITELNÉ SPOTŘEBY A VÝROBY Studie proveditelnosti 2) Osnova studie proveditelnosti •4. Podrobný popis projektu – charakteristika stávajícího technického stavu produktu – (charakteristika technických parametrů) – charakteristika zaváděného produktu ve vztahu ke – stávajícímu produktu (inovační potenciál) – charakteristika stávajícího technického stavu procesu – (popis výrobních postupů a technik, zařízení nutná k výrobě produktů/služeb) – popis jak je nebo bude zajištěna ochrana duševního – vlastnictví (nákup patentů, licencí) – popis zda je projekt součástí nějakého jiného projektu – nebo navazuje na další projekty Logo_LK_cmyk Expanded_CZ_small ÚVOD DO UDRŽITELNÉ SPOTŘEBY A VÝROBY Studie proveditelnosti 2) Osnova studie proveditelnosti •5. Technický proces řešení projektu – příprava projektu (potřeba stavební povolení, projektová – dokumentace?) – popis rozsahu stavebních prací – výčet stavebních objektů, – úprav – technické a technologické aspekty projektu (zvolená – technologie, technické parametry jednotlivých zařízení) – výhody a nevýhody jednotlivých předpokládaných – technických řešení – pořizované stroje a zařízení, HW, SW, licence, práva a jejich – přesný popis, údaje o životnosti zařízení – popis jak projekt snižuje materiálovou /energetickou – náročnost výroby – technická rizika – – Logo_LK_cmyk Expanded_CZ_small ÚVOD DO UDRŽITELNÉ SPOTŘEBY A VÝROBY Studie proveditelnosti Osnova studie proveditelnosti •6. Dopad projektu na životní prostředí – Popis veškerých kladných i záporných vlivů, které – plynou z realizace projektu v jeho jednotlivých etapách Logo_LK_cmyk Expanded_CZ_small ÚVOD DO UDRŽITELNÉ SPOTŘEBY A VÝROBY Studie proveditelnosti Osnova studie proveditelnosti •7. Rozpočet způsobilých výdajů – Celkové náklady projektu – Jednotlivé položky rozpočtu způsobilých výdajů – projektu rozepsat do přehledné tabulky – – Položka rozpočtu Druh způsobilých výdajů Částka Kč 1. Kotel K12 980 000,- 2. Kotel K12 - silnoproud 20 000 ,- Celkem 1 000 000,- Logo_LK_cmyk Expanded_CZ_small ÚVOD DO UDRŽITELNÉ SPOTŘEBY A VÝROBY Studie proveditelnosti Osnova studie proveditelnosti •8. Harmonogram – časový plán přípravy, realizace projektu a jeho uvedení do plného provozu – plán bude obsahovat i předpokládané termíny stavebního – povolení, souhlasu ke zkušebnímu provozu a – kolaudačnímu souhlasu – bude jednoznačně patrné, kde jednotlivé činnosti začínají – a kdy končí, které činnosti na sebe navazují a které se vzájemně překrývají – – Logo_LK_cmyk Expanded_CZ_small ÚVOD DO UDRŽITELNÉ SPOTŘEBY A VÝROBY Studie proveditelnosti Osnova studie proveditelnosti Logo_LK_cmyk Expanded_CZ_small ÚVOD DO UDRŽITELNÉ SPOTŘEBY A VÝROBY Studie proveditelnosti Osnova studie proveditelnosti •9. Organizační zajištění projektu – projektový tým – klíčoví zaměstnanci realizující projekt – popis nároků na zvyšování kvalifikace nebo – rekvalifikace zaměstnanců spojených s – přípravou/realizací projektu – vyčíslit počet zaměstnanců před a po zahájením – projektu – popis nově vytvořených pracovních míst v rámci – realizace projektu – Logo_LK_cmyk Expanded_CZ_small ÚVOD DO UDRŽITELNÉ SPOTŘEBY A VÝROBY Studie proveditelnosti Osnova studie proveditelnosti •10. Analýza trhu, odhad poptávky, marketingová strategie –Popis všech marketingových aspektů projektu - marketingový mix: –Product –Place –Price –promotion –Odhad konkurenceschopnosti –Identifikace přímých a největších konkurentů, jejich tržní podíl –Analýza poptávky – potenciální odběratelé, předběžné poptávky, nezávazné objednávky, apod. –Předpokládaný objem budoucích prodejů v hmotných jednotkách –Projekce předpokládaných tržeb v čase Logo_LK_cmyk Expanded_CZ_small ÚVOD DO UDRŽITELNÉ SPOTŘEBY A VÝROBY Studie proveditelnosti Osnova studie proveditelnosti •11. Řízení pracovního kapitálu (oběžný majetek) – Vymezení struktury a velikosti o běžného majetku – Druhy materiálů – Nedokončená výroba – Jaké výrobky a zboží bude nutno skladovat a v jakých – objemech – Náročnost projektu na držbu hotovostních prostředků – Logo_LK_cmyk Expanded_CZ_small ÚVOD DO UDRŽITELNÉ SPOTŘEBY A VÝROBY Studie proveditelnosti Osnova studie proveditelnosti •12. Finanční analýza –Popis hlavních ekonomických cílů podniku (zvýšení obratu) –Ekonomické ukazatele projektu (finanční plán, cash flow) •Procentuální růst N, V, TR, … zakomponovat do finančních výkazů – v excelu –Vyhodnocení ekonomických ukazatelů (IRR, NPV, PI, ..) •Viz prezentace ekonomické hodnocení –Citlivostní analýza rizik •Určení klíčových ekonomických a neekonomických rizik •Zpracování dopadu těchto rizik na realizaci projektu (vytvoření optimistické a pesimistické varianty vývoje ekonomických výsledků projektu) – v excelu •Uvedení opatření k eliminaci těchto rizik –Způsob financování projektu (vlastní kapitál, úvěr, dotace) – Logo_LK_cmyk Expanded_CZ_small ÚVOD DO UDRŽITELNÉ SPOTŘEBY A VÝROBY Studie proveditelnosti Logo_LK_cmyk Expanded_CZ_small ÚVOD DO UDRŽITELNÉ SPOTŘEBY A VÝROBY Studie proveditelnosti Osnova studie proveditelnosti • STŘEDNÍ VARIANTA PESIMISTA OPTIMISTA Množství 1 000 000 900 000 1 100 000 Cena/ks 10 8 12 TRŽBY 10 000 000 7 200 000 13 200 000 Variab.N. 6 7 5 Odpisy 1 000 000 1 000 000 1 000 000 Režie 2 000 000 2 200 000 1 990 000 Náklady 9 000 000 9 500 000 8 490 000 EBT 1 000 000 -2 300 000 4 710 000 daň 20 % 190 000 0 706 500 EAT 810 000 -2 300 000 4 003 500 +odpisy 1 000 000 1 000 000 1 000 000 CF 1 810 000 -1 300 000 5 003 500 Logo_LK_cmyk Expanded_CZ_small ÚVOD DO UDRŽITELNÉ SPOTŘEBY A VÝROBY Studie proveditelnosti Osnova studie proveditelnosti •Způsob financování projektu • • Fixní investice celkem (tis.Kč) 80 000,- Zdroje celkem (tis.Kč) 80 000,- - z toho vlastní zdroje žadatele (tis.Kč) 5 000,- - z toho komerční úvěr (tis.Kč) 75 000,- Požadovaná dotace (tis.Kč) 32 000,- Logo_LK_cmyk Expanded_CZ_small ÚVOD DO UDRŽITELNÉ SPOTŘEBY A VÝROBY Studie proveditelnosti Děkuji za pozornost •Kontakt: •tereza.kodejsova@enviros.cz