Operační a tržní riziko Bc. Lucie Delongová Bc. Michaela Nieslaniková Úvodní barva na bílém povrchu Operační riziko +riziko ztráty banky vlivem nedostatků či selhání vnitřních procesů, lidského faktoru nebo systémů, či riziko ztráty banky vlivem vnějších událostí, včetně rizika ztráty banky v důsledku porušení či nenaplnění právní normy. Složky operačního rizika Obsah obrázku text, snímek obrazovky, software, Počítačová ikona Popis se vygeneroval automaticky. Riziko operací +riziko ztráty banky vlivem nedostatků či selhání vnitřních procesů, lidského faktoru nebo systémů +zahrnuje v sobě riziko fyzického poškození hmotných aktiv, riziko defraudace a riziko nesprávných informací Právní riziko +riziko, že plnění podmínek kontraktu bude nevymazatelné v důsledku neúplné či chybné dokumentace nebo procedur +týká se dokumentace, právní způsobilosti subjektů sjednávat kontrakty, legality a vymahatelnosti kontraktů +banka může tomuto riziku předcházet tak, že veškeré formuláře nechá prověřit a zkontrolovat právníky Dokument Reputační a podnikatelské riziko +riziko ztráty nebo poškození dobré pověsti +banka se špatnou reputací není pro klienty důvěryhodná +riziko, že v důsledku změn celkového podnikatelského klimatu poklesne objem obchodů a výnosy z nich nebudou stačit ani na pokrytí fixních nákladů banky Měření operačního rizika +musíme znát pravděpodobnost dosažení ztráty a jak velká ztráta může nastat +přímé ztráty - finanční ztráty vznikající přímo na základě operačního selhání +nepřímé ztráty - nesprávné zaznamenání údajů, nesprávné tržní hodnoty, chyby při monitorování limitů +cílem měření operačního rizika je identifikovat riziko finanční ztráty při operačních selháních + Kapitál na krytí operačního rizika +nutnost udržovat v dostatečné výši kapitál na krytí operačního rizika +aktuálně mají na výběr ze čtyř metod výpočtu kapitálového požadavku, do budoucna by všechny banky bez rozdílu měly využívat revidovaný standardizovaný přístup Tržní riziko +riziko ztráty banky vyplývající ze změn cen, kurzů a sazeb na finančním trhu. Jedná se tedy o riziko ztráty banky v důsledku nepříznivého vývoje tržních podmínek. Finanční riziko podnikání charakter Arrow koncept. Podnikatel chodit na minci investování selhání pojištění. Lidé pracují v nebezpečí graf Stability. Tržní ekonomika ožebračí plochý kreslené vektorové ilustrace Stock Vector od © vectorlab 249985356 Složky tržního rizika Úrokové riziko +riziko ztráty banky v důsledku nepříznivého vývoje úrokových sazeb Složený úrok: znalost ze základní školy vás zajistí na důchod - Měšec.cz Závisí na: +vývoji úrokových sazeb +úrokové struktuře aktiv a pasiv • aktiva a pasiva citlivá na změny úrokových sazeb (RSA – rate sensitive assets, RSL – rate sensitive liabilities) •aktiva a pasiva s fixními úrokovými sazbami (FRA – fixed rate assets, FRL – fixed rate liabilities) +S úrokovou strukturou aktiv a pasiv může banka pracovat buď na omezování úrokového rizika nebo naopak na zvýšení úrokového rizika. Měření úrokového rizika JAKÉ JE RIZIKO NÍZKÝCH ÚROKOVÝCH SAZEB | Česká asociace pro nemovitosti, z.s. +účetní model +ekonomický model +Value at Risk Účetní model (gap analýza) +vyčísluje, jaký vliv má změna úrokových sazeb na čistý úrokový výnos banky (tj. na rozdíl mezi úrokovými výnosy a úrokovými náklady). +Druhy: •rozdílový gap •podílový gap •periodický gap •kumulativní gap Výhody a nevýhody gap analýzy +výhody – jednoduchost, přehlednost – umožňuje posoudit i některé trendy ve vývoji bilance banky – vypovídá o výši rizika – ukazuje, kde je nebezpečí ztráty +nevýhody - počítá pouze s účetními hodnotami aktiv a pasiv - nezohledňuje aktivity mimo bilanci - zařazování aktiv a pasiv do jednotlivých časových pásem Ekonomický model (nebo také durace gap) +vyčísluje, jaký vliv má změna úrokových sazeb na tržní hodnotu kapitálu banky +tržní hodnotu kapitálu banky určíme jako rozdíl mezi tržní hodnotou aktiv a tržní hodnotou pasiv +Durace vyjadřuje průměrnou dobu vázanosti investice Výhody a nevýhody +Výhody - bere v úvahu nejen bilanční hodnotu aktiv a pasiv, ale zahrnuje i mimobilanční položky - bere v úvahu tržní hodnoty - veškeré položky jsou diskontovány jejich budoucím cash flow - výsledkem je mnohem komplexnější a přesnější vyjádření rizika +Nevýhodou je skutečnost, že pouze obtížně vyjadřuje hodnotu aktiv nebo cash flow bez jednoznačně určené splatnosti. Řízení úrokového rizika +V rámci řízení úrokového rizika může banka: - volit splatnost transakcí a způsobu úročení - stanovovat limity úrokového rizika - přizpůsobovat strukturu aktiv a pasiv - využívat finanční deriváty k zajištění otevřených pozic Regulace tržního rizika +Vyhláška ČNB č. 163/2014 Sb., o výkonu činnosti bank, spořitelních a úvěrních družstev a obchodníků s cennými papíry - systém měření a sledování tržního rizika - limity pro řízení tržního rizika - stresové testování tržního rizika Banka UNIVERSIDAD REY JUAN CARLOS - ppt stáhnout Zdroje +http://www.capne.cz/jake-je-riziko-nizkych-urokovych-sazeb-a-58-ag-6/ +https://www.mesec.cz/clanky/slozeny-urok-znalost-ze-zakladni-skoly-vas-zajisti-na-duchod/ +https://is.slu.cz/auth/el/opf/zima2023/FIUNPNRF/OPF_-_OPORA_2022-rizeni_financnich_a_bank.rizik.pd f +