ŘFBR SZZ 6-10 FIU/BPFPM Ing. Roman Hlawiczka, Ph.D. Katedra financí a účetnictví Úvěrové riziko Úvěrové riziko je riziko, že dlužník nebude schopen splnit své závazky vůči věřiteli, což může způsobit finanční ztráty. Je to klíčové riziko pro banky, finanční instituce a jakékoliv subjekty poskytující úvěry nebo kredity. Modely měření úvěrového rizika lze rozdělit do několika kategorií: Transfer úvěrového rizika Transfer úvěrového rizika je proces, při kterém finanční instituce nebo jiné subjekty přesunují potenciální riziko ztráty z úvěru nebo portfolia úvěrů na jiné strany. Tato technika umožňuje institucím snížit nebo spravovat jejich expozici úvěrového rizika. Existuje několik běžných metod pro transfer úvěrového rizika: Operační riziko Operační riziko se týká rizika ztrát v důsledku neúplných nebo selhaných interních procesů, lidí a systémů nebo z externích událostí. Toto zahrnuje právní rizika, ale vylučuje strategické a reputační riziko. Může to zahrnovat širokou škálu událostí - od jednoduchých chyb, jako je zadání špatných dat do počítačového systému, až po velmi složité události, jako jsou podvody nebo kybernetické útoky. Zde jsou některé z hlavních aspektů a přístupů k řízení operačního rizika: Regulátoři, jako je Basel Committee on Banking Supervision, mají zvláštní požadavky na banky pro řízení operačního rizika, včetně držení dostatečného množství kapitálu pro jeho krytí. V rámci Basel II a Basel III jsou tyto požadavky ještě podrobněji specifikovány. Ve finančním sektoru je řízení operačního rizika zásadní pro zajištění stability a ochrany proti potenciálním ztrátám, které by mohly ovlivnit nejen jednotlivé instituce, ale i širší finanční systém. Tržní riziko Tržní riziko, často označované také jako systémové riziko, se týká možnosti ztráty v důsledku pohybů na finančních trzích. To zahrnuje změny cen aktiv, jako jsou akcie, dluhopisy, komodity, měny, deriváty a další finanční nástroje, a je ovlivněno faktory jako jsou úrokové sazby, směnné kurzy, inflace a tržní volatilita. Tržní riziko lze rozdělit do několika hlavních typů: Pro řízení tržního rizika finanční instituce používají různé metody: Tržní riziko je nevyhnutelnou součástí investování a obchodování na finančních trzích a správné pochopení a řízení tohoto rizika je klíčové pro úspěšné finanční rozhodování. Riziko likvidity Riziko likvidity je riziko, že subjekt nebude moci rychle a s minimálními náklady likvidovat pozici nebo splnit své krátkodobé závazky kvůli nedostatečné likviditě na trhu nebo v jeho vlastních finančních zdrojích. Riziko likvidity lze rozdělit na dvě hlavní kategorie: Pro řízení rizika likvidity mohou instituce využít několik přístupů: Riziko likvidity je zvláště důležité v dobách finanční nejistoty nebo stresu na trzích, kdy může být přístup k likviditě omezený. Finanční krize v roce 2007–2008 zdůraznila důležitost řízení rizika likvidity, kdy mnoho institucí čelilo vážným problémům s likviditou. Kapitálová přiměřenost bank a finančních skupin Kapitálová přiměřenost bank a finančních skupin je měřítkem, které ukazuje, jak dobře jsou tyto instituce kapitalizovány vzhledem k rizikům, kterým čelí. Jedná se o klíčový prvek v regulačním dohledu nad finančním sektorem, který má zajistit, že banky a finanční skupiny mají dostatek kapitálu na to, aby absorbovaly ztráty a zůstaly solventní během finančních šoků. Kapitálová přiměřenost je významná i pro ochranu vkladatelů a udržení stability finančního systému. Hlavní prvky hodnocení kapitálové přiměřenosti: Kapitálová přiměřenost bank a finančních skupin Hlavní prvky hodnocení kapitálové přiměřenosti: Děkuji za pozornost a přeji pěkný den J