Příklad:
Banka poskytla úvěr ve výši 150.000 a rozhodla se, že úvěrové riziko spojené s tímto úvěrem
zajistí pomocí swapu veškerých výnosů. Charakteristika swapu: banka bude platit smluvní
straně celkové výnosy založené na roční úrokové sazbě (F = 7 %) + částky vyplývající ze
změny tržní hodnoty úvěru. Banka naopak získá platby založené na variabilní úrokové sazbě jednoleté
sazbě mezibankovního trhu s rizikovou prémií (5,5 %). Vypočtěte zisk/ztrátu banky
ze swapu pro následující situace:
- v prvním roce dojde k poklesu tržní hodnoty úvěru ze 150.000 na 148.000
- v prvním roce dojde k poklesu tržní hodnoty úvěru ze 150.000 na 145.000
- v prvním roce se tržní hodnota úvěru nezmění