OPF:FINPFMB Finanční a pojistná matematika - Informace o předmětu

FINPFMB Finanční a pojistná matematika B

Rozsah

1/2/0. 3 kr. Ukončení: z.

Vyučující

doc. Ing. Petra Růčková, Ph.D. (přednášející)
RNDr. Jarmila Šlechtová (přednášející)
RNDr. Jarmila Šlechtová (cvičící)

Garance

RNDr. Jarmila Šlechtová
Katedra financí a účetnictví – Obchodně podnikatelská fakulta v Karviné

Předpoklady

K absolvování předmětu nejsou vyžadovány žádné podmínky a předmět může být zapsán nezávisle na jiných předmětech

Omezení zápisu do předmětu

Předmět je nabízen i studentům mimo mateřské obory.

Mateřské obory/plány

• Bankovnictví (program OPF, N_HOSPOL)
• Finance (program OPF, N_HOSPOL)

Cíle předmětu

Cílem předmětu je seznámit posluchače s matematickými modely pro pojistné operace. Zahrnuje možnosti využití matematiky při stanovení výše dávek plynoucích z penzijního připojištění, ale především výše pojistného v pojištění životním i neživotním, včetně tvorby úmrtnostních tabulek i technických rezerv. Finanční a pojistná matematika staví na základech matematické ekonomie, ekonometrie, ale v tomto kurzu především na matematické a ekonomické statistice.

Osnova

• 1. Pojistná matematika a její vývoj
  Historie pojistné matematiky jako vědního oboru. Pojistná matematika jako jeden z prostředků nutných uplatňovat všude, kde se výpočty zakládají na náhodných jevech.
  2. Modely opakovaných plateb
  Užití teorie důchodů pro modely půjček a jejich splácení, ale též pro kumulování finančních prostředků, spoření. Pojem umořování dluhu, výpočty.
  3. Pojistně technická úroková míra
  Úroková míra a pojem pojistně technická úroková míra. Optimální výše úrokové míry pro konstrukci sazeb pojistných produktů. Vliv výše pojistně technické útokové míry na pojistné sazby a na pojistné riziko.
  4. Úmrtnostní tabulky
  Dekrementní řád úmrtnosti. Konstrukce úmrtnostních tabulek. Úmrtnost mužské a ženské populace, vyrovnávání, věkové posuvy jako bezpečnostní přirážka, selekční a skupinové úmrtnostní tabulky. Úmrtnostní tabulky a jejich pojistné aplikace, komutační čísla.
  5. Penzijní připojištění
  Princip penzijního připojištění. Nároky, které z penzijního připojištění plynou - starobní, invalidní, pozůstalostní, výsluhová penze. Pojem jednorázové vyrovnání a odbytné. Výpočetní aspekty penzijního připojištění.
  6. Životní pojištění
  Princip ekvivalence, počáteční hodnota pojištění pro případ dožití, smrti, smíšené pojištění, pojištění důchodu. Jednorázové a běžné netto pojistné, brutto pojistné.
  7. Technické rezervy v životním pojištění
  Pojistně technické rezervy v životním pojištění, výpočty rezerv pojistného životních pojištění pro jednotlivé typy životních pojištění. Závislost hodnoty technických rezerv na hospodářském výsledku pojišťovny.
  8. Neživotní pojištění
  Statistické podklady a ukazatele v neživotním pojištění, kalkulace pojistného. Pojistné plnění a jeho výpočetní aspekty.
  9. Technické rezervy v neživotním pojištění
  Pojistně technické rezervy v neživotním pojištění, jejich výpočty. Výpočet rezervy IBNR (rezerva na škody vzniklé nenahlášené) a ER (rezerva vyrovnávací), různé přístupy i z pohledu legislativy.
  10. Zajištění a solventnost
  Formy a typy zajištění. Finanční zajištění. Pojistná matematika v zajištění. Vybrané aspekty solventnosti pojišťoven. Vykazování solventnosti, její výpočet. Garanční fond.
  11. Důchodové pojištění
  Základní fakta k systému důchodového pojištění. Průběžně definovaný systém a dávkově definovaný systém. Vliv na výpočty počátečních hodnot jednotlivých druhů důchodů. Financování důchodového pojištění.
  12. Zdravotní pojištění
  Systém zdravotního pojištění. Statistická vyhodnocování jako podklad pro budoucí výpočty. Metoda průměrných nákladů, výpočet pojistného.
  13. Pojistně-matematické modely
  Modely počtu pojistných nároků, modely výše škod. Složené pojistné modely a pojistné modely v čase. Pojem ruinování, bonus-malus
  

Literatura

povinná literatura
• CIPRA, T. Finanční a pojistné vzorce. Praha: GRADA Publishing, 2006. ISBN 80-247-1633-X. info
• CIPRA, T. Zajištění a přenos rizik v pojišťovnictví. Praha: GRADA Publishing, 2004. ISBN 80-247-0838-8. info
• CIPRA, T. Pojistná matematika v praxi. Praha: EKOPRESS, 1999. ISBN 80-86119-17-3. info
• WALTER, J. Finanční a pojistná matematika. Praha: VŠE, 1993. info

doporučená literatura
• JANKO, J. Politická aritmetika - výtah z přednášek na VŠO. Praha: 1946. info
• DUCHÁČKOVÁ, E. Principy pojištění a pojišťovnictví. Praha: Ekopress, 2003. ISBN 80-86119-67-X. info
• CIPRA, T. Kapitálová přiměřenost ve financích a solventnost v pojišťovnictví. Praha: Ekopress, 2002. ISBN 80-86119-54-8. info
• SEKERKA, B. Matematické a statistické metody ve financování, cenných papírech a pojištění. Praha: Profess consulting, 2002. ISBN 80-7259-031-5. info
• CIPRA, T. Penzijní pojištění a jeho výpočetní aspekty. Praha: HZ, 1996. ISBN 80-86009-04-1. info
• CIPRA, T. Praktický průvodce finanční a pojistnou matematikou. Praha: HZ, 1995. ISBN 80-901918-0-0. info
• CIPRA, T. Matematické metody demografie a pojištění. Praha: SNTL, 1990. ISBN 80-03-00222-2. info

Výukové metody

Demonstrace dovedností
Seminární výuka

Metody hodnocení

Zápočet

Informace učitele

Povinná účast na seminářích 25 %.
Průběžný test, závěrečný písemný zápočet

Další komentáře

Předmět je dovoleno ukončit i mimo zkouškové období.

• Statistika zápisu (nejnovější)
  
• Permalink: https://is.slu.cz/predmet/opf/zima2013/FINPFMB