FIUNPNRF Řízení finančních a bankovních rizik

Obchodně podnikatelská fakulta v Karviné
zima 2026
Rozsah
2/1/0. 5 kr. Ukončení: zk.
Vyučující
Ing. Roman Hlawiczka, Ph.D., MBA (přednášející)
Garance
doc. Ing. Iveta Palečková, Ph.D.
Katedra financí a účetnictví – Obchodně podnikatelská fakulta v Karviné
Kontaktní osoba: Ing. Irena Szarowská, Ph.D., MPA
Rozvrh
Po 11:25–13:00 B207
  • Rozvrh seminárních/paralelních skupin:
FIUNPNRF/01: Po 13:05–13:50 B207, R. Hlawiczka
Předpoklady
FAKULTA(OPF) && TYP_STUDIA(N) && FORMA(P) && ROCNIK(2)
K absolvování předmětu nejsou vyžadovány žádné podmínky a předmět může být zapsán nezávisle na jiných předmětech
Omezení zápisu do předmětu
Předmět je určen pouze studentům mateřských oborů.

Předmět si smí zapsat nejvýše 30 stud.
Momentální stav registrace a zápisu: zapsáno: 15/30, pouze zareg.: 3/30
Mateřské obory/plány
Cíle předmětu
1. Rizika v bankovnictví a metody jejich měření Podstata a význam risk managementu, asymetrie informací. Vývoj přístupu k finančním rizikům. Typy finančních rizik. Organizace řízení finančních rizik. Citlivost, směrodatná odchylka. Value at Risk, parametrický přístup, historická simulace, metoda Monte Carlo. Chyby v modelech a jejich důsledky. Zpětné a stresové testování. 2. Úvěrové riziko a modely jeho měření Charakteristika úvěrového rizika. Úvěrová politika banky. Management a regulace úvěrového rizika. Model CreditMetrics. Model Credit Risk+. Model KMV. McKinseyův model. Systém úvěrových analýz KPMG. Rizikově neutrální přístup k oceňování úvěrového rizika. Modely založené na pojistném přístupu. Aplikace moderní teorie portfolia na portfolio úvěrů. Úvěrový paradox. 3. Transfer úvěrového rizika Nástroje umožňující transfer úvěrového rizika a jejich členění. Vliv těchto nástrojů na vztah mezi dlužníkem a věřitelem. Prodej úvěrů na sekundárním trhu. Pojištění úvěrů. Sekuritizace. Úvěrové deriváty, důvody a rizika jejich použití, trhy úvěrových derivátů. Dopady transferu úvěrového rizika na regulátory. 4. Operační a tržní riziko Podstata a složky operačního rizika. Metody měření operačního rizika: Capital Asset Pricing Model, rizikové indikátory, statistický odhad, příčinné modelování. Management operačního rizika. Podstata a složky tržního rizika. Regulace tržního rizika. Účetní a ekonomický model měření úrokového rizika. Management úrokového rizika. 5. Riziko likvidity Charakteristika rizika likvidity, riziko financování, riziko tržní likvidity. Měření rizika likvidity: likvidní gap, poměrové ukazatele likvidity. Vztah mezi likvidním a úrokovým gapem. Řízení a regulace likvidity finančních institucí. 6. Rizikově očištěná výnosnost a její využití Tradiční ukazatele rentability ? ROA, ROE. Upravení rentability o vliv rizika ? ukazatele RAROC, RORAC, SVA. Výpočet RAROC a SVA pro úvěrové a tržní riziko. Využití RAROC při optimalizaci struktury portfolia. 7. Kapitálová přiměřenost bank a finančních skupin Koncepce ekonomického a regulovaného kapitálu. Význam kapitálové přiměřenosti a její historický vývoj: Basilejský výbor, direktivy Evropské unie, kapitálová přiměřenost v České republice. Makroekonomické dopady kapitálové přiměřenosti. Principy kapitálové přiměřenosti finanční skupiny. Kapitálová arbitráž, kapitálové kamufláže.
Výstupy z učení
Student umí vysvětlit podstatu řízení rizik ve finančních institucích, zejména bankách a definovat typy finančních a bankovních rizik a jejich dopady na fungování banky, student umí aplikovat postup výpočtu úvěrového rizika pomocí základních modelů, student dokáže vysvětlit, kdy je vhodné využití jednotlivých nástrojů transferu úvěrového rizika a umí zhodnotit jejich rizika, student dokáže vysvětlit pojem sekurizitace, úvěrové deriváty a zhodnotit jejich využití v řízení úvěrové rizika, student umí vysvětlit podstatu operačního rizika a aplikovat postup jeho výpočtu ve finanční instituci pomocí základních modelů, student dokáže posoudit význam kybernetických a compliance rizik, student dokáže definovat tržní riziko a postup jeho výpočtu v bankách, student dokáže aplikovat metody výpočty rizika likvidity, student dokáže interpretovat výsledky jednotlivých modelů pro výpočet úvěrového, tržního, operačního rizika a rizika likvidity, student dokáže interpretovat vliv ESG faktorů na úvěrové portfolio finanční instituce, student dokáže vypočítat a podrobně interpretovat ukazatele rentability a dokáže interpretovat ukazatele rentability očištěné o vliv rizika, student umí vysvětlit podstatu kapitálové přiměřenosti bank, dokáže vysvětlit rozdíl mezi jednotlivými ukazateli kapitálové přiměřenosti dle platných pravidel regulátora a odlišit ekonomický a regulatorní kapitál, student umí zhodnotit podstatu finančních konglomerátů a dokáže vysvětlit principy kapitálové přiměřenosti ve finanční skupině. 

Osnova
1. Rizika v bankovnictví a metody jejich měření
Podstata a význam risk managementu, asymetrie informací. Vývoj přístupu k finančním rizikům. Typy finančních rizik. Organizace řízení finančních rizik. Citlivost, směrodatná odchylka. Value at Risk, parametrický přístup, historická simulace, metoda Monte Carlo. Chyby v modelech a jejich důsledky. Zpětné a stresové testování.
2. Úvěrové riziko a modely jeho měření
Charakteristika úvěrového rizika. Úvěrová politika banky. Management a regulace úvěrového rizika. Model CreditMetrics. Model Credit Risk+. Model KMV. McKinseyův model. Systém úvěrových analýz KPMG. Rizikově neutrální přístup k oceňování úvěrového rizika. Modely založené na pojistném přístupu. Aplikace moderní teorie portfolia na portfolio úvěrů. Úvěrový paradox.
3. Transfer úvěrového rizika
Nástroje umožňující transfer úvěrového rizika a jejich členění. Vliv těchto nástrojů na vztah mezi dlužníkem a věřitelem. Prodej úvěrů na sekundárním trhu. Pojištění úvěrů. Sekuritizace. Úvěrové deriváty, důvody a rizika jejich použití, trhy úvěrových derivátů. Dopady transferu úvěrového rizika na regulátory.
4. Operační a tržní riziko
Podstata a složky operačního rizika. Metody měření operačního rizika: Capital Asset Pricing Model, rizikové indikátory, statistický odhad, příčinné modelování. Management operačního rizika. Podstata a složky tržního rizika. Regulace tržního rizika. Účetní a ekonomický model měření úrokového rizika. Management úrokového rizika.
5. Riziko likvidity
Charakteristika rizika likvidity, riziko financování, riziko tržní likvidity. Měření rizika likvidity: likvidní gap, poměrové ukazatele likvidity. Vztah mezi likvidním a úrokovým gapem. Řízení a regulace likvidity finančních institucí.
6. Rizikově očištěná výnosnost a její využití
Tradiční ukazatele rentability ? ROA, ROE. Upravení rentability o vliv rizika ? ukazatele RAROC, RORAC, SVA. Výpočet RAROC a SVA pro úvěrové a tržní riziko. Využití RAROC při optimalizaci struktury portfolia.
7. Kapitálová přiměřenost bank a finančních skupin
Koncepce ekonomického a regulovaného kapitálu. Význam kapitálové přiměřenosti a její historický vývoj: Basilejský výbor, direktivy Evropské unie, kapitálová přiměřenost v České republice. Makroekonomické dopady kapitálové přiměřenosti. Principy kapitálové přiměřenosti finanční skupiny. Kapitálová arbitráž, kapitálové kamufláže.
Literatura
    povinná literatura
  • CHOUDHRY, M. An Introduction to Value-at-Risk. 5th ed. Chichester: John Wiley & Sons, 2013. ISBN 978-1-118-31672-6. info
  • BESSIS, J. Risk Management in Banking. 4th ed. Chichester: John Wiley & Sons, 2015. ISBN 978-1-118-66021-8. info
    doporučená literatura
  • MEJSTŘÍK, M., M. PEČENÁ a P. TEPLÝ. Bankovnictví v teorii a praxi / Banking in Theory and Practice. Praha: Karolinum, 2014. ISBN 978-80-246-2870-7. info
  • CHOUDHRY, M. An Introduction to Credit Derivatives. 2nd ed. Oxford: Elsevier, 2013. ISBN 978-0-08-098295-3. info
  • BIRINDELLI,, G. and P. FERRETTI. Operational Risk Management in Banks. Regulatory, Organizational and Strategic Issues. London: Palgrave Macmillan UK, 2015. ISBN 978-1-137-59451-8. info
  • VODOVÁ, P. Liquidity risk of banks in the Visegrad Countries. An empirical analysis of bank liquidity, its determinants and liquidity risk sensitivity. Saarbrücken: Lambert Academic Publishing, 2013. ISBN 978-3-659-49360-7. info
Výukové metody
Demonstrace dovedností
Seminární výuka
Metody hodnocení
Průběžné testy, ústní zkouška
Odkaz a informace učitele
Požadavky na studenta: docházka na semináře, průběžný test.
Hodnotící metody: docházka na semináře min. 60 % a samostatné aktivity na seminářích (10 % hodnocení), průběžný test (30 % hodnocení), ústní zkouška (60 % hodnocení).
Aktivity Náročnost [h]
Ostatní studijní zátěž 37
Přednáška 26
Seminář 13
Zkouška 40
Celkem 116
Další komentáře
Předmět je dovoleno ukončit i mimo zkouškové období.
Předmět je zařazen také v obdobích zima 2018, zima 2019, zima 2020, zima 2021, zima 2022, zima 2023, zima 2024, zima 2025.
  • Statistika zápisu (nejnovější)
  • Permalink: https://is.slu.cz/predmet/opf/zima2026/FIUNPNRF